Správa nezávislého audítora

Spoločníkovi, konateľom a výboru pre audit spoločnosti CC Fi s.r.o.:

Správa z auditu účtovnej závierky

Názor

Uskutočnili sme audit účtovnej závierky spoločnosti CC Fi s.r.o. („Spoločnosť“), ktorá obsahuje súvahu

k 31. decembru 2025, výkaz ziskov a strát za rok končiaci sa k uvedenému dátumu, a poznámky k

účtovnej závierke, ktoré obsahujú významné účtovné zásady a účtovné metódy a ďalšie vysvetľujúce

informácie.

Podľa nášho názoru, priložená účtovná závierka poskytuje pravdivý a verný obraz finančnej situácie

Spoločnosti k 31. decembru 2025 a výsledku jej hospodárenia za rok končiaci sa k uvedenému dátumu

podľa zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon

o účtovníctve“).

Základ pre názor

Audit sme vykonali podľa medzinárodných audítorských štandardov (International Standards on

Auditing, ISA). Naša zodpovednosť podľa týchto štandardov je uvedená v odseku Zodpovednosť

audítora za audit účtovnej závierky. Od Spoločnosti sme nezávislí v zmysle Medzinárodného etického

kódexu pre účtovných odborníkov (vrátane Medzinárodných štandardov nezávislosti), ktorý vydala

Rada pre medzinárodné etické štandardy účtovníkov v znení schválenom Slovenskou komorou

audítorov (ďalej len „Etický kódex audítora“) v rozsahu platnom pre audity účtovných závierok subjektov

verejného záujmu, vrátane etických požiadaviek Nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č.

537/2014 zo 16. apríla 2014 o osobitných požiadavkách týkajúcich sa štatutárneho auditu subjektov

verejného záujmu (ďalej len „nariadenie č. 537/2014”) a zákona č. 423/2015 Z. z. o štatutárnom audite

a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov, v platnom

znení (ďalej len „zákon o štatutárnom audite”), ktoré sa vzťahujú na audity účtovných závierok subjektov

verejného záujmu v Slovenskej republike. Splnili sme aj ostatné povinnosti týkajúce sa etiky v zmysle

Etického kódexu audítora a etických požiadaviek nariadenia č. 537/2014 a zákona o štatutárnom audite.

Sme presvedčení, že audítorské dôkazy, ktoré sme získali, poskytujú dostatočný a vhodný základ pre

náš názor.

Kľúčové záležitosti auditu

Kľúčové záležitosti auditu sú záležitosti, ktoré sú podľa nášho odborného posúdenia v našom audite

účtovnej závierky za bežné obdobie najzávažnejšie. Týmito záležitosťami sme sa zaoberali v súvislosti

s auditom účtovnej závierky ako celku a pri formulovaní nášho názoru na ňu, ale neposkytujeme na ne

samostatný názor.

Opravná položka k poskytnutým úverom

Spoločnosť je účelovo vytvorená entita založená

na získavanie finančných prostriedkov od tretích

strán, ktoré sa následne používajú na

poskytovanie financovania subjektom v rámci

Skupiny, do ktorej spoločnosť patrí.

Náš audit zahŕňal pochopenie procesu

Spoločnosti na posúdenie zníženia hodnoty

poskytnutých úverov. Preskúmali sme

matematickú presnosť a vhodnosť modelu

použitého pri určovaní zníženia hodnoty týchto

úverov.

Úvery poskytnuté subjektom v rámci Skupiny k

31. decembru 2025 predstavovali 23 092 tis. eur,

čo je takmer 100 % celkových aktív spoločnosti.

Posúdenie zníženia hodnoty predstavuje

z dôvodu značnej miery neistoty komplexnú

a úsudok vyžadujúcu oblasť.

Vzhľadom na významnosť poskytnutých úverov

vo vzťahu k finančnej pozícii Spoločnosti si

posúdenie zníženia hodnoty týchto poskytnutých

úverov vyžadovalo zvýšenú pozornosť audítora

a opravné položky k poskytnutým úverom sme

preto vyhodnotili ako kľúčovú záležitosť auditu.

Významnou súčasťou nášho audítorského

prístupu bolo pochopenie predpokladov a

odhadov použitých v teste zníženia hodnoty.

Zároveň sme vyhodnotili zverejnenia v poznámke

3.a (finančný majetok) týkajúce sa poskytnutých

úverov a opravných položiek, zahrnuté do

účtovnej závierky z hľadiska ich úplnosti a súladu

s požiadavkami Zákona o účtovníctve.

Iné skutočnosti

Audit účtovnej závierky Spoločnosti za rok končiaci k 31. decembru 2024 vykonal iný audítor, ktorý dňa

27. marca 2025 vyjadril k tejto účtovnej závierke nemodifikovaný názor.

Zodpovednosť štatutárneho orgánu a osôb poverených spravovaním za účtovnú závierku

Štatutárny orgán je zodpovedný za zostavenie a vernú prezentáciu tejto účtovnej závierky v súlade so

zákonom o účtovníctve a za tie interné kontroly, ktoré považuje za potrebné na zostavenie účtovnej

závierky, ktorá neobsahuje významné nesprávnosti, či už v dôsledku podvodu alebo chyby.

Pri zostavovaní účtovnej závierky je štatutárny orgán zodpovedný za zhodnotenie schopnosti

Spoločnosti nepretržite pokračovať vo svojej činnosti, za opísanie skutočností týkajúcich sa

nepretržitého pokračovania v činnosti, ak je to potrebné, a za použitie predpokladu nepretržitého

pokračovania v činnosti v účtovníctve, ibaže by mal v úmysle Spoločnosť zlikvidovať alebo ukončiť jej

činnosť, alebo by nemal inú realistickú možnosť než tak urobiť.

Osoby poverené spravovaním sú zodpovedné za dohľad nad procesom finančného výkazníctva

Spoločnosti.

Zodpovednosť audítora za audit účtovnej závierky

Našou zodpovednosťou je získať primerané uistenie, či účtovná závierka ako celok neobsahuje

významné nesprávnosti, či už v dôsledku podvodu alebo chyby, a vydať správu audítora, vrátane

názoru. Primerané uistenie je uistenie vysokého stupňa, ale nie je zárukou toho, že audit vykonaný

podľa medzinárodných audítorských štandardov vždy odhalí významné nesprávnosti, ak také existujú.

Nesprávnosti môžu vzniknúť v dôsledku podvodu alebo chyby a za významné sa považujú vtedy, ak by

sa dalo odôvodnene očakávať, že jednotlivo alebo v súhrne by mohli ovplyvniť ekonomické rozhodnutia

používateľov, uskutočnené na základe tejto účtovnej závierky.

V rámci auditu uskutočneného podľa medzinárodných audítorských štandardov, počas celého auditu

uplatňujeme odborný úsudok a zachovávame profesionálny skepticizmus. Okrem toho:

• Identifikujeme a posudzujeme riziká významnej nesprávnosti účtovnej závierky, či už

v dôsledku podvodu alebo chyby, navrhujeme a uskutočňujeme audítorské postupy reagujúce

na tieto riziká a získavame audítorské dôkazy, ktoré sú dostatočné a vhodné na poskytnutie

základu pre náš názor. Riziko neodhalenia významnej nesprávnosti v dôsledku podvodu je

vyššie ako toto riziko v dôsledku chyby, pretože podvod môže zahŕňať tajnú dohodu, falšovanie,

úmyselné vynechanie, nepravdivé vyhlásenie alebo obídenie internej kontroly.

• Oboznamujeme sa s internými kontrolami relevantnými pre audit, aby sme mohli navrhnúť

audítorské postupy vhodné za daných okolností, ale nie za účelom vyjadrenia názoru na

efektívnosť interných kontrol Spoločnosti.

• Hodnotíme vhodnosť použitých účtovných zásad a účtovných metód a primeranosť účtovných

odhadov a uvedenie s nimi súvisiacich informácií, uskutočnené štatutárnym orgánom.

• Robíme záver o tom, či štatutárny orgán vhodne v účtovníctve používa predpoklad

nepretržitého pokračovania v činnosti a na základe získaných audítorských dôkazov záver

o tom, či existuje významná neistota v súvislosti s udalosťami alebo okolnosťami, ktoré by mohli

významne spochybniť schopnosť Spoločnosti nepretržite pokračovať v činnosti. Ak dospejeme

k záveru, že významná neistota existuje, sme povinní upozorniť v našej správe audítora na

súvisiace informácie uvedené v účtovnej závierke alebo, ak sú tieto informácie nedostatočné,

modifikovať náš názor. Naše závery vychádzajú z audítorských dôkazov získaných do dátumu

vydania našej správy audítora. Budúce udalosti alebo okolnosti však môžu spôsobiť, že

Spoločnosť prestane pokračovať v nepretržitej činnosti.

• Hodnotíme celkovú prezentáciu, štruktúru a obsah účtovnej závierky vrátane informácií v nej

uvedených, ako aj to, či účtovná závierka zachytáva uskutočnené transakcie a udalosti

spôsobom, ktorý vedie k ich vernému zobrazeniu.

S osobami poverenými spravovaním komunikujeme okrem iného o plánovanom rozsahu

a harmonograme auditu a o významných zisteniach auditu, vrátane všetkých významných nedostatkov

internej kontroly, ktoré počas nášho auditu zistíme.

Osobám povereným spravovaním tiež poskytujeme vyhlásenie o tom, že sme splnili príslušné

požiadavky týkajúce sa nezávislosti, a komunikujeme s nimi o všetkých vzťahoch a iných

skutočnostiach, pri ktorých sa možno opodstatnene domnievať, že majú vplyv na našu nezávislosť, ako

aj o prípadných krokoch podniknutých na elimináciu súvisiacich hrozieb alebo použitých ochranných

opatreniach.

Zo skutočností komunikovaných osobám povereným spravovaním určíme tie, ktoré mali najväčší

význam pri audite účtovnej závierky bežného obdobia, a preto sú kľúčovými záležitosťami auditu.

Tieto záležitosti opíšeme v našej správe audítora, ak zákon alebo iný právny predpis ich zverejnenie

nevylučuje, alebo ak v mimoriadne zriedkavých prípadoch nerozhodneme, že určitá záležitosť by sa

v našej správe uviesť nemala, pretože možno odôvodnene očakávať, že nepriaznivé dôsledky jej

uvedenia by prevážili nad verejným prospechom z jej uvedenia.

Správa k ďalším požiadavkám zákonov a iných právnych predpisov

Správa k informáciám, ktoré sa uvádzajú vo výročnej správe

Štatutárny orgán je zodpovedný za informácie uvedené vo výročnej správe, zostavenej podľa

požiadaviek zákona o účtovníctve. Náš vyššie uvedený názor na účtovnú závierku sa nevzťahuje na

iné informácie vo výročnej správe.

V súvislosti s auditom účtovnej závierky je našou zodpovednosťou oboznámenie sa s informáciami

uvedenými vo výročnej správe a posúdenie, či tieto informácie nie sú vo významnom nesúlade

s auditovanou účtovnou závierkou alebo našimi poznatkami o účtovnej jednotke a situácii v nej, ktoré

sme získali počas auditu účtovnej závierky, alebo sa inak zdajú byť významne nesprávne.

Posúdili sme, či výročná správa Spoločnosti obsahuje informácie, ktorých uvedenie vyžaduje zákon

o účtovníctve.

Na základe prác vykonaných počas auditu účtovnej závierky, podľa nášho názoru:

- informácie uvedené vo výročnej správe zostavenej za rok 2025 sú v súlade s účtovnou závierkou za

daný rok,

- výročná správa obsahuje informácie podľa zákona o účtovníctve.

Okrem toho, na základe našich poznatkov o účtovnej jednotke a situácii v nej, ktoré sme získali počas

auditu účtovnej závierky, sme povinní uviesť, či sme zistili významné nesprávnosti vo výročnej správe,

ktorú sme obdržali pred dátumom vydania tejto správy audítora. V tejto súvislosti neexistujú zistenia,

ktoré by sme mali uviesť.

Správa o nezávislom overení súladu prezentácie účtovnej závierky s požiadavkami európskeho

jednotného elektronického formátu vykazovania („ESEF“)

Spoločnosť nás poverila vykonať zákazku poskytujúcu primerané uistenie, aby sme overili súlad

prezentácie účtovnej závierky Spoločnosti za rok končiaci sa 31. decembra 2025, ktorá je súčasťou

ročnej finančnej správy („Prezentácia účtovnej závierky"), s požiadavkami delegovaného nariadenia

Komisie (EÚ) č. 2019/815 zo 17. decembra 2018, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu

a Rady (EÚ) č. 2004/109/ES, pokiaľ ide o regulačné technické predpisy o špecifikácii jednotného

elektronického formátu vykazovania („Nariadenie o ESEF“).

Opis predmetu zákazky a identifikácia kritérií

Štatutárny orgán aplikoval Prezentáciu účtovnej závierky tak, aby splnil požiadavky Nariadenia o ESEF.

Príslušné požiadavky týkajúce sa Prezentácie účtovnej závierky sú obsiahnuté v Nariadení o ESEF.

Požiadavky na Prezentáciu účtovnej závierky, ktoré sú uvedené v predchádzajúcom odseku,

predstavujú podľa nášho názoru vhodné kritériá, na základe ktorých je možné vyvodiť záver s

primeraným uistením.

Zodpovednosť štatutárneho orgánu a osôb poverených spravovaním

Štatutárny orgán je zodpovedný za Prezentáciu účtovnej závierky, ktorá je v súlade s požiadavkami

Nariadenia o ESEF. Táto zodpovednosť zahŕňa:

• prípravu účtovnej závierky vo formáte XHTML; a

• návrh, zavedenie a udržiavanie interných kontrol relevantných pre Prezentáciu účtovnej

závierky, ktorá neobsahuje významný nesúlad s požiadavkami Nariadenia o ESEF.

Osoby poverené spravovaním sú zodpovedné za dohľad nad procesom finančného výkazníctva

Spoločnosti, vrátane prípravy účtovnej závierky, ktorá je tiež v súlade s požiadavkami Nariadenia o

ESEF.

Zodpovednosť audítora

Našou zodpovednosťou je vyjadriť záver s primeraným uistením, či Prezentácia účtovnej závierky je vo

všetkých významných súvislostiach v súlade s požiadavkami Nariadenia o ESEF.

Zákazku poskytujúcu primerané uistenie sme vykonali v súlade s Medzinárodným štandardom pre

zákazky na uisťovacie služby 3000 (revidované znenie), “Zákazky na uisťovacie služby iné ako audit

alebo preverenie historických finančných informácií” („ISAE 3000(R)“), ktorý bol vydaný Radou pre

medzinárodné štandardy pre audit a uisťovacie služby („IAASB“). V súlade s týmto štandardom sme

povinní dodržiavať príslušné etické požiadavky a naplánovať a vykonať postupy s cieľom získať

primerané uistenie, že Prezentácia účtovnej závierky je vo všetkých významných súvislostiach v súlade

s požiadavkami Nariadenia o ESEF.

Charakter, načasovanie a rozsah vykonaných postupov závisia od úsudku audítora. Primerané uistenie

je uistenie vysokého stupňa, ale nie je zárukou toho, že služba vykonaná v súlade s ISAE 3000(R) vždy

odhalí významný nesúlad.

Kontrola kvality a požiadavky na nezávislosť audítora

Uplatňujeme ustanovenia Medzinárodného štandardu riadenia kvality 1 (ktorý vydala IAASB), a preto

udržiavame ucelený systém kontroly kvality, vrátane zdokumentovaných zásad a postupov, ktoré sa

týkajú dodržiavania etických a profesijných štandardov, ako aj súvisiacich právnych a regulačných

požiadaviek.

Dodržiavame požiadavky na nezávislosť a ďalšie etické princípy vyplývajúce z Medzinárodného

etického kódexu pre účtovných odborníkov (vrátane Medzinárodných štandardov nezávislosti), ktorý

vydala Rada pre medzinárodné etické štandardy účtovníkov. Tento kódex je založený na základných

princípoch bezúhonnosti, objektívnosti, odbornej spôsobilosti a primeranej starostlivosti, dôvernosti a

profesionálneho správania.

Prehľad vykonaných postupov

Naše plánované a vykonané postupy boli zamerané na získanie primeraného uistenia, že Prezentácia

účtovnej závierky je vo všetkých významných súvislostiach v súlade s požiadavkami Nariadenia o

ESEF. Naše postupy zahŕňali najmä:

• oboznámenie sa so systémom internej kontroly a procesmi relevantnými pre použitie

elektronického formátu vykazovania účtovnej závierky, vrátane prípravy formátu XHTML; a

• overenie, či bol formát XHTML použitý správne.

Sme presvedčení, že dôkazy, ktoré sme získali, poskytujú dostatočný a vhodný základ pre vyjadrenie

nášho záveru.

Záver

Podľa nášho názoru, na základe nami vykonaných postupov, je Prezentácia účtovnej závierky vo

všetkých významných súvislostiach v súlade s požiadavkami Nariadenia o ESEF.

Ďalšie požiadavky na obsah správy audítora v zmysle Nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ)

č. 537/2014 zo 16. apríla 2014 o osobitných požiadavkách týkajúcich sa štatutárneho auditu subjektov

verejného záujmu

Vymenovanie a schválenie audítora

Za štatutárneho audítora sme boli vymenovaní štatutárnym orgánom Spoločnosti dňa 24. novembra

2025 na základe nášho schválenia rozhodnutím jediného spoločníka Spoločnosti dňa 12. novembra

2025. Celkové neprerušené obdobie našej zákazky, vrátane predchádzajúcich obnovení zákazky

(predĺžení obdobia, na ktoré sme boli pôvodne vymenovaní) a našich opätovných vymenovaní za

štatutárnych audítorov, predstavuje 1 rok.

Konzistentnosť s dodatočnou správou pre výbor pre audit

Náš názor audítora vyjadrený v tejto správe je konzistentný s dodatočnou správou vypracovanou pre

výbor pre audit Spoločnosti, ktorú sme vydali v ten istý deň ako je dátum vydania tejto správy.

Neaudítorské služby

Neboli poskytované zakázané neaudítorské služby uvedené v článku 5 ods. 1 Nariadenia Európskeho

parlamentu a Rady (EÚ) č. 537/2014 zo 16. apríla 2014 o osobitných požiadavkách týkajúcich sa

štatutárneho auditu subjektov verejného záujmu a pri výkone auditu sme zostali nezávislí od

Spoločnosti.

Okrem služieb štatutárneho auditu a služieb zverejnených vo výročnej správe a účtovnej závierke sme

Spoločnosti neposkytli žiadne iné služby.

30. apríla 2026

Bratislava, Slovenská republika

Ing. Peter Potoček, štatutárny audítor

Licencia UDVA č. 992

regulovaná informácia

Informačná povinnosť za rok: 2025 IČO:

LEI:

Účtovné obdobie: od: 1.1.2025 do: 31.12.2025

Právna forma

Obchodné meno / názov:

Sídlo:

ulica, číslo

PSČ

Obec

Kontaktná osoba :

Tel.: smerové číslo číslo:

Fax: smerové číslo číslo:

Webové sídlo:

Dátum vzniku:

53 961 064

097900CAKA0000243251

Spoločnosť s ručením obmedzeným

CC Fi s.r.o.

Mýtna 48

ROČNÁ SPRÁVA

emitenta

v zmysle zákona o burze cenných papierov

Časť 1.- Identifikácia emitenta

https://www.corwin.sk/corwin-dlhopisy-l

12.08.2021 Základné imanie (v EUR): 5000

Zakladateľ:

CORWIN j. s. a. IČO: 53 317 556, Námestie Mateja Korvína 1, Bratislava - mestská časť Staré Mesto 811 07

811 07

Bratislava - mestská časť Staré Mesto

Ing. Róbert Mitterpach, MBA

Predmet podnikania:

kúpa tovaru na účely jeho predaja konečnému spotrebiteľovi (maloobchod) alebo iným prevádzkovateľom živnosti (veľkoobchod),

uskutočňovanie stavieb a ich zmien, správa a údržba bytového a nebytového fondu v rozsahu voľných živností, prenájom nehnuteľností spojený

s poskytovaním iných než základných služieb spojených s prenájmom, činnosť podnikateľských, organizačných a ekonomických poradcov,

vedenie účtovníctva, počítačové služby, leasingová činnosť v rozsahu voľnej živnosti, reklamné a marketingové služby, prieskum trhu a verejnej

mienky, faktoring a forfaiting, prípravné práce k realizácii stavby, poskytovanie úverov alebo pôžičiek a peňažných zdrojov získaných výlučne bez

verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt, sprostredkovanie poskytovania úverov alebo pôžičiek z peňažných zdrojov získaných

výlučne bez verejnej výzvy a bez verejnej ponuky majetkových hodnôt, sprostredkovateľská činnosť v oblasti obchodu

Oznámenie spôsobu zverejnenia

ročnej finančnej správy § 47 ods. 4

zákona o burze

na webovom sídle

emitenta

Adresa webového sídla emitenta, alebo názov dennej

tlače, alebo názov všeobecne uznávaného informačného

systému, v ktorej bola ročná finančná správa zverejnená

https://www.corwin.sk/corwin-dlhopisy-l

Dátum zverejnenia

30.4.2026

Čas zverejnenia § 47 ods. 8 zákona o burze

áno

Dátum auditu:

30.4.2026

nie

Časť 2. Účtovná závierka

Účtovná závierka je zostavená podľa SAS (Slovenské štandardy) , alebo podľa IAS/IFRS (medzinárodné štandardy)

SAS

Účtovná závierka podľa SAS

Účtovná závierka-základné údaje

Príloha č. 1 (P1Účtovná závierka)

Poznámky Príloha č. 1 (P5Poznámky)

CASH-FLOW-Nepriama metóda Príloha č. 1 (P7CASH FLOW-Nepriama metóda)

Tieto formuláre sú pre emitentov cenných papierov, ktorí

zostavujú účtovnú závierku podľa slovenských účtovných

štandardov.

Súvaha-aktíva Príloha č. 1 (P2Súvaha-aktíva)

Súvaha-pasíva Príloha č. 1 (P3Súvaha-pasíva)

Výkaz ziskov a strát Príloha č. 1 (P4Výkaz ziskov a strát)

Podľa zákona o účtovníctve emitenti, ktorí emitovali cenné

papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu

ktoréhokoľvek členského štátu Európskej únie sú subjektom

verejného záujmu.

Účtovná závierka bola overená audítorom ku dňu predloženia ročnej finančnej správy(áno/nie)

V zmysle § 34 ods. 5 zákona o burze účtovná závierka a konsolidovaná účtovná závierka musia byť overené audítorom.

V zmysle § 34 ods. 6 zákona o burze správa audítora podpísaná osobou alebo osobami zodpovednými za audit účtovných závierok podľa ods. 5 sa v úplnom znení zverejní

spolu s ročnou správou.

Vo Výročnej správe emitenta audítor musí vyjadriť svoj názor v zmysle § 20 ods. 3 písm. a), b) c), d), e) zákona o účtovníctve.

Obchodné meno audítorskej spoločnosti, sídlo / číslo licencie alebo meno a priezvisko audítora, adresa/číslo licencie:

Ernst & Young Slovakia, spol. s r.o., so sídlom Žižkova 9, 811 02 Bratislava, Slovenská republika, IČO: 35 840 463, zapísaný v zozname Slovenskej komory audítorov (SKAU) pod

číslom licencie 257

1. Zostavuje konsolidovanú účtovnú závierku (áno/ v prípade, že nezostavuje uviesť nie)

§ 20 ods. 1 zákona o účtovníctve informácie o:

Časť 3. Výročná správa

Podľa § 34 ods. 2 písm. a) ročná finančná správa obsahuje výročnú správu vypracovanú v súlade s osobitným predpisom, ktorým je § 20 zákona č. 431/2002 Z.z. o

účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o účtovníctve")

d) nákladoch na činnosť v oblasti výskumu a vývoja

Spoločnosť v sledovanom období nevynakladala prostriedky na činnosť v oblasti výskumu a vývoja.

e) nadobúdaní vlastných akcií, 27a) dočasných listov, obchodných podielov a akcií, dočasných listov a obchodných podielov materskej účtovnej jednotky podľa § 22 zákona

o účtovníctve (kde 27a) pod čiarou je § 161d ods. 2 Obchodného zákonníka)

Spoločnosť v sledovanom období nenadobudla vlastné akcie, dočasné listy, obchodné podiely a ani akcie, dočasné listy a obchodné podiely v materskej účtovnej jednotke.

f) návrhu na rozdelenie zisku alebo vyrovnanie straty

Spoločnosť predpokladá, že dosiahnutý VH bude preúčtovaný na nerozdelené výsledky hospodárenia minulých období.

a) vývoji účtovnej jednotky, o stave, v ktorom sa nachádza, a o významných rizikách a neistotách, ktorým je účtovná jednotka vystavená; informácia sa poskytuje vo forme

vyváženej a obsiahlej analýzy stavu a prognózy vývoja a obsahuje dôležité finančné a nefinančné ukazovatele vrátane informácie o vplyve činnosti účtovnej jednotky na

životné prostredie a na zamestnanosť, s poukázaním na príslušné údaje uvedené v účtovnej závierke,

Účtovná jednotka bola zriadená za účelom vydania dlhopisov na čiastočné financovanie Projektu Palma, prípadne iných projektov v rámci Skupiny CORWIN. Emitent je účelová

projektová spoločnosť založená najmä za účelom emisie dlhopisov na čiastočné financovanie projektu Palma v Bratislave. Projekt predstavuje významný projekt revitalizácie

brownfieldu. Vízia projektu pochádza z dielne svetoznámych Gehl Architects a pomáha vytvoriť v areáli bývalej potravinárskej výroby novú štvrť s kvalitnými verejnými priestormi,

bývaním, kanceláriami, občianskou vybavenosťou a kultúrnou funkciou.

Spoločnosť v roku 2025 vydala dlhopisy v nominálnej hodnote 23 miliónov eur. Dlhopisy boli predané v plnej výške. V súvislosti s vydaním dlhopisov Spoločnosti vznikli jednorazové

náklady, ktoré negatívne ovplyvnili výsledok hospodárenia. Spoločnosť neočakáva výrazne negatívne dopady, ktoré by mohli ohroziť investorov do Dlhopisov s výnimkou tých rizík, ktoré

boli spomenuté v základnom prospekte dlhopisového programu a nových rizík ovplyvňujúcich skupinu Corwin vyplývajúcich z vojnových konfliktov na Ukrajine a Blízkom východe, najmä

zvýšenej inflácie a s tým súvisiaci rast úrokových sadzieb.

Spoločnosť dosiahla stratu 85 tisíc eur. Táto strata bola spôsobená najmä kvôli jednorazovým nákladom súvisiacim s emisiou dlhopisov.

b) udalostiach osobitného významu, ktoré nastali po skončení účtovného obdobia, za ktoré sa vyhotovuje výročná správa

Žiadne

c) predpokladanom budúcom vývoji činnosti účtovnej jednotky

Spoločnosť nepredpokladá v nasledujúcom období že vydá ďaľšie dlhopisy v rámci svojho dlhopisového programu.

g) údajoch požadovaných podľa osobitných predpisov

Spoločnosti nie sú známé údaje požadované podľa osobitného predpisu.

§ 20 ods. 5 zákona o účtovníctve

§ 20 ods. 6 zákona o účtovníctve

Ak je to pre posúdenie aktív, pasív a finančnej situácie účtovnej jednotky, ktorá používa nástroje podľa osobitného predpisu ( zákon č. 566/2001 Z.z. o cenných papieroch a

investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov ) významné, účtovná jednotka je povinná uviesť vo výročnej správe tiež informácie o:

a) cieľoch a metódach riadenia rizík v účtovnej jednotke vrátane jej politiky pre zabezpečenie hlavných typov plánovaných obchodov, pri ktorých sa použijú zabezpečovacie

deriváty

Emitent neuplatňuje žiadne zabezpečovacie deriváty.

b) cenových rizikách, úverových rizikách, rizikách likvidity a rizikách súvisiacich s tokom hotovosti, ktorým je účtovná jednotka vystavená

Spoločnosť je v rámci svojej činnosti vystavená týmto rizikám:

Riziko Emitenta ako účelovo založenej spoločnosti, kreditné riziko a závislosť Emitenta od Skupiny CORWIN - emitent je účelovo založená spoločnosť založená na vydávanie dlhopisov,

pričom jeho podnikateľská činnosť bude obmedzená na poskytovanie vnútro-skupinového financovania spoločnostiam v Skupine CORWIN. Emitent nebude vykonávať inú podnikateľskú

činnosť a nemôže preto z vlastných podnikateľských aktivít vytvoriť zdroje na splatenie záväzkov z Dlhopisov, ak by primárny zdroj splatenia Dlhopisov nebol dostatočný na ich úplné

splatenie. Schopnosť Emitenta splácať záväzky z Dlhopisov je závislá od schopnosti Skupiny CORWIN a jednotlivých spoločností v nej zabezpečiť dostatok zdrojov na splácanie svojich

záväzkov voči Emitentovi. Ak by jednotlivé spoločnosti zo Skupiny CORWIN neboli schopné splácať záväzky voči Emitentovi, malo by to pravdepodobne nepriaznivý dopad na finančnú

a ekonomickú situáciu Emitenta, jeho podnikanie a schopnosť plniť svoje záväzky z Dlhopisov.

Riziko likvidity Emitenta spočíva v jeho schopnosti splácať záväzky včas. Riziko likvidity sa môže materializovať v prípade významného negatívneho trhového trendu (napríklad

výrazného poklesu cien nehnuteľností) alebo v prípade vzniku nepredvídanej skutočnosti (napr. zníženie ochoty bánk financovať sektor nehnuteľností), ktorá spôsobí neschopnosť

Emitenta alebo iných subjektov zo Skupiny CORWIN splácať včas svoje záväzky alebo neschopnosť speňažiť svoje aktíva za primeranú cenu v primeranom časovom rozpätí.

Riziko stretu záujmov vlastníkov Emitenta a Majiteľov Dlhopisov - pred splatením Dlhopisov môže niektorý z členov Skupiny Corwin alebo ich akcionári/spoločníci začať podnikať kroky

(fúzie, transakcie, akvizície, rozdelenie zisku, predaj aktív, atď.), ktoré môžu byť vedené so zreteľom na prospech Skupiny Corwin ako takej skôr ako v prospech Emitenta a Majiteľov

Dlhopisov. Také zmeny môžu mať negatívny vplyv na finančnú a hospodársku situáciu Emitenta, jeho podnikateľskú činnosť a schopnosť splniť záväzky z Dlhopisov.

Dávame Vám do pozornosti "Vyhlásenie o dodržiavaní zásad Kódexu správy a riadenia spoločnosti na Slovensku", ktorého vzor sa nachádza na www.bsse.sk v časti "Poradca

emitenta" v "Správe a riadení spoločnosti".

h) tom, či účtovná jednotka má organizačnú zložku v zahraničí

Účtovná jednotka nemá organizačnú zložku v zahraničí.

Podľa § 20 ods. 2 zákona o účtovníctve

Ak tak ustanovuje tento zákon, výročná správa obsahuje okrem informácií podľa odseku 1 aj správu podľa § 20a a 20b a vykazovanie informácií o udržateľnosti podľa § 20c.

Výročná správa, ktorá obsahuje vykazovanie informácií o udržateľnosti podľa § 20c, obsahuje aj správu (audítora ) o uistení v oblasti vykazovania informácií o udržateľnosti

27b) k tejto výročnej správe. /27b odkaz na § 34c zákona č. 423/2015 Z.z./. Iný obsah výročnej správy ako je uvedený v odsekoch 1 a 13 môžu ustanoviť osobitné predpisy. 28)

Účtovná jednotka nemá povinnosť vykazovať informácie podľa § 20a, 20b a §20c.

Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe uviesť ako osobitnú časť výročnej

správy vyhlásenie o správe a riadení, ktoré obsahuje

a) odkaz na kódex o riadení spoločnosti, ktorý sa na ňu vzťahuje alebo ktorý sa rozhodla dodržiavať pri riadení, a údaj o tom, kde je kódex o riadení spoločnosti verejne

dostupný

Spoločnosť sa riadi Prospektom v zmysle zákona o cenných papieroch, ktorý obsahuje všetky údaje o Emitentovi cenných papierov, ručiteľovi a dlhopisoch. Prospekt, ako aj všetky

informácie v ňom uvedené, sú prístupné v sídle Spoločnosti ako aj na webe Emitenta. Emitent sa v súčasnosti spravuje a dodržiava všetky požiadavky na správu a riadenie spoločnosti,

ktoré stanovujú právne predpisy Slovenskej Republiky, najmä Obchodný Zákonník. Emitent sa pri svojej správe a riadení neriadi pravidlami stanovenými v akomkoľvek kódexe správy a

riadenia spoločnosti. Kódex správy a riadenia spoločnosti na Slovensku (kódex), ktorý vydala Stredoerópska asociácia správy a riadenia spoločností, je v skutočnosti iba odporúčaním a

nepredstavuje všeobecne záväzné pravidlá, ktorých dodržiavanie by bolo v Slovenskej republike povinné. Pravidlá stanovené v kódexe sa do určitej miery prekrývajú s požidavkami

kladenými na správu a riadenie Emitenta ustanovenými v právnych predpisoch Slovenskej republiky, preto možno konštatovať, že Emitent niektoré pravidlá stanovené v kódexe ku dňu

vyhotovenia Ročnej Správy dodržiava, avšak vzhľadom na to, že Emitent pravidlá stanovené v kódexe zatiaľ výslovne do svojej správy a riadenia neimplementoval, ani podľa Kódexu

pri svojej správe a riadení nepostupuje, dáva Emitent pre účely tejto Ročnej Správy vyšsie uvedené vyhlásenie a to z toho dôvodou, že ho právne predpisy k dodržiavaniu týchto

pravidiel nezaväzujú.

g) informácie podľa § 20 ods. 7 zákona o účtovníctve

Účtovná jednotka, ktorá emitovala cenné papiere a tie boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu, je povinná vo výročnej správe zverejniť aj údaje o

Neuplatňuje sa

Spoločnosť sa v účtovnom období pri svojej správe a riadení neriadila pravidlami stanovenými v akomkoľvek kódexe správy a riadenia spoločností, pretože takáto povinnosť mu

nevyplýva zo žiadnych právnych predpisov.

d) opis systémov vnútornej kontroly a riadenia rizík vo vzťahu k účtovnej závierke

Vnútorná kontrola vychádza z vnútorných predpisov Skupiny vzťahujúcich sa k vedeniu účtovníctva. Medzi vnútorné predpisy využívané Spoločnosťou patrí predovšetkým podpisový

poriadok, účtový rozvrh, vnútorný predpis upravujúci pravidlá týkajúce sa dlhodobého hmotného a nehmotného majetku, pravidlá pre účtovanie nákladov a výnosov, predpisy upravujúce

problematiku inventarizácií, predpisy upravujúce pravidlá pre účtovanie o opravných položkách, tvorbe a zúčtovaniu rezerv, pravidlá pre zostavenie účtovnej závierky a ďalšie vnutorné

predpisy. V rámci Emitenta sú vykonávané priebežné kontroly väzieb medzi jednotlivými účtami v oblasti finančného majetku, časového rozlíšenia a v oblasti zúčtovacích vzťahov.

Proces kontroly je priebežne vyhodnocovaný a v prípade zistených nedostatkov, sú vykonané kroky k rýchlej náprave a k zamedzeniu ich opakovania. Účtovné výkazy sú polročne

predávané manažmentu Emitenta. Systém vnútornej kontroly u Emitenta spočíva jednak na internej predpisovej základni obsahujúcej kontrolné mechanizmy a na aktívnej činnosti

dozorného orgánu a taktiež na externom audite.

e) informácie o činnosti valného zhromaždenia, jeho právomociach, opis práv akcionárov a postupu ich vykonávania

Valné zhromaždenie je najvyšším orgánom Emitenta. Do pôsobnosti valného zhromaždenia patrí schvaľovanie konaní urobených osobami konajúcimi v mene spoločnosti pred jej

vznikom, schvaľovanie riadnej individuálnej účtovnej závierky a mimoriadnej individuálnej účtovnej závierky a rozhodovanie o rozdelení zisku alebo úhrade strát, schvaľovanie stanov a

zmien, rozhodovanie o zmene spoločenskej zmluvy, rozhodovanie o zvýšení aleo znížení základného imania a rozhodovanie o nepeňažnom vklade, vymenovanie, odvolanie a

odmeňovanie konateľov, vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie členov dozornej rady, vylúčenie spoločníka podľa § 113 a § 121 Obchodného zákonníka a rozhodovanie o podaní

návrhu podľa § 149 Obchodného zakonníka, rozhodovanie o zrušení spoločnosti alebo o zmene právnej formy, rozhodovanie o ďalších otázkach, ktoré do jeho pôsobnosti zveruje

zákon. Kompetenciu valného zhromaždenia vykonáva jediný spoločník.

b) všetky významné informácie o metódach riadenia a údaj o tom, kde sú informácie o metódach riadenia zverejnené

Riadiacim orgánom sú konatelia spoločnosti, pričom konajú vždy dvaja konatelia spoločne. Spoločnosť sa riadi a dodržuje všetky požiadavky na správu a riadenie spoločnosti, ktoré

stanovujú všeobecné záväzné predpisy SR. Okrem toho Emitent na riadenie využíva interné smernice a nariadenia skupiny Corwin, ktoré sa vzťahujú na všetky možné činnosti

Emitenta. Všetky interné predpisy a nariadenia sú k dispozícií na intranete skupiny Corwin. Štatutárny orgán Emitenta vykonáva riadiaciu činnosť prostredníctvom priebežného dohľadu

finančného manažmentu nad činnosťou a hospodárením Emitenta, ďalej sa vykonáva proces pravidelného riadenia a kontroly pri polročných závierkách a posudzuje sa stratégia na

ďaľšie obdobie. Ďaľšie riadiace aj kontrolné funkcie majú za úlohu sledovať zostavovanie a integritu finančných informácií, ktoré spoločnosť poskytuje, a relevanciu účtovných postupov

spoločnosti, ako aj skupiny spoločností, v rámci ktorej spoločnosť pôsobí, monitorovať nezávislosť a objektivitu externého audítora kontrolovať dodržiavanie odporúčaní týkajúcich sa

rotácie audítorov a ich odmeňovania, dohliadať na povahu a rozsah služieb nesúvisiacich s auditom poskytovaných spoločnosti externým audítorom za účelom prevencie vzniku

konfliktu záujmov.

c) informácie o odchýlkach od kódexu o riadení spoločnosti (napríklad § 18 zákona č. 429/2002 Z.z. o burze cenných papierov v znení neskorších predpisov) a dôvody týchto

odchýlok alebo informáciu o neuplatňovaní žiadneho kódexu riadenia spoločnosti a dôvody, pre ktoré sa tak rozhodla

f) informácie o zložení a činnosti orgánov spoločnosti a jeho výborov

Najvyšším orgánom spoločnosti je valné zhromaždenie. Štatutárnym orgánom spoločnosti sú konatelia: Ing. Robert Mitterpach, MBA, Ing. Danijel Vranješ a JUDr. Marek Kundrát. V

mene spoločnosti konajú vždy dvaja konatelia spoločne. Konateľov vymenúva a odvoláva valné zhromaždenie Emitenta z radov spoločníkov alebo iných fyzických osôb. Konateľom

môže byť iba fyzická osoba. Do pôsobnosti konateľov patrí rozhodovanie o všetkých otázkach Emitenta, ktoré nie sú zaradené do výlučných právomocí valného zhromaždenia Emitenta

zakladateľskou listinou Emitenta, právnymi predpismi alebo rozhodnutím valného zhromaždenia Emitenta. Konatelia sú vymenovaní na dobu neurčitú. Kontaktnou adresou konateľov je

sídlo Emitenta. Spoločnosť má zriadený výbor pre audit, ktorého členmi sú Martin Palkovič, Danko Ďurčok a Matúš Matta. Výbor vykonáva činnosti v súlade s § 34 zákona o štatutárnom

audite.

a) štruktúre základného imania vrátane údajov o cenných papieroch, ktoré neboli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu v žiadnom členskom štáte alebo štáte

Európskeho hospodárskeho priestoru s uvedením druhov akcií, opisu práv a povinností s nimi spojených pre každý druh akcií a ich percentuálny podiel na celkovom

základnom imaní

ISIN

Druh Forma Podoba Počet

Opis práv

% na ZI

Prijaté/neprijaté na

obchodovanie

b) obmedzeniach prevoditeľnosti cenných papierov

Vydané cenné papiere, ktoré tvoria

základné imanie vrátane údajov o

cenných papieroch, ktoré neboli prijaté

na obchodovanie na regulovanom trhu

v žiadnom členskom štáte alebo štáte

Európskeho hospodárskeho priestoru,

okrem dlhopisov (uviesť všetky v

súčasnosti vydané cenné papiere. V §

2 ods. 2 zákona o cenných papieroch

sú ustanovené všetky druhy cenných

papierov)

Menovitá hodnota

Obmedzená prevoditeľnosť

(popis)

ISIN SK4000027181

Druh Dlhopis

Forma Na doručiteľa

Podoba Zaknihovaná

Počet 23000

Men. hodnota 1.000

Opis práv

S Dlhopismi nie sú spojené

žiadne práva na ich výmenu

za akékoľvek iné cenné

papiere a ani žiadne

predkupné práva na

akékoľvek cenné

papiere.Majiteľ Dlhopisu má

v súlade s Podmienkami

právo na splatenie

Menovitej hodnoty

Dlhopisov, vyplatenie

výnosu, právo na účasť a na

rozhodovanie na Schôdzi a

práva vyplyvajúce zo

Zabezpečenia. Práva

spojené s Dlhopismi nie sú

obmedzené s výnimkou

všeobecných obmedzení

podľa platných právnych

predpisov, najmä podľa

príslušných ostanovení

zákona č. 7/2005 Z. z., o

konkurze a reštruktualizácii,

a s výnimkou práv, ktoré sú

(a) podmienené súhlasom

Schôdze v súlade s

Podmienkami a Zákonom o

dlhopisoch a/alebo (b)

vykonávané výlučne

Agentom pre zabezpečenie

v súlade s Podmienkami.

Dátum začiatku vydávania

29.máj 2025

Termín splatnosti menovitej

hodnoty

29.novembra 2029

Spôsob určenia výnosu

Úročenie s pevnou

úrokovou sadzbou vo

výške 5.20% ročne

Termíny výplaty

29.novembra

Možnosť predčasného splatenia

Záruka za splatnosť

Záväzky z Dlhopisov sú

zabezpečené (a)

záložným právom v

prospech Agenta pre

zabezpečenie na určitý

nehnuteľný majetok vo

vlastníctve spoločností zo

skupiny Corwin a (b)

ručiteľským vyhlásením

spoločnosti CORWIN

j.s.a.

Záruky prevzali:

IČO

Obchodné meno

Vydané dlhopisy (áno/ v prípade, že v súčasnosti nemá vydané dlhopisy resp. všetky

dlhopisy sú splatené uviesť nie)

áno

Sídlo

c) kvalifikovanej účasti na základnom imaní podľa osobitného predpisu, 28aa)

(kde poznámka pod čiarou 28aa) je § 8 písm. f) zákona č. 566/2001 Z.z.)

Ovládajúcou osobou a priamym vlastníkom 100 % obchodného podielu a hlasovacích práv v Emitentovi je spoločnosť CORWIN j.s.a.

Charakter ovládania Emitenta zo strany jeho spoločníka vyplýva z práv a povinností spoločnosti CORWIN j.s.a., spojených s obchodným podielom v rozsahu a spôsobom uvedeným v

zakladateľskej listine Emitenta a príslušných všeobecne záväzných právnych predpisoch. Kontrolné mechanizmy vykonávania práv a povinností spoločníka Emitenta a ďalších

ovládajúcich osôb a opatrenia na zabezpečenia eliminácie zneužitia týchto práv vyplývajú zo všeobecne záväzných právnych predpisov.

Pri vymeniteľných dlhopisoch,

postup pri ich výmene za akcie

d) majiteľoch cenných papierov s osobitnými právami kontroly s uvedením opisu týchto práv

Nie sú známy majitelia cenných papierov s osobitnými právami kontroly.

e) obmedzeniach hlasovacích práv

Konatelia sú štatutárnym orgánom Emitenta. V mene spoločnosti konajú vždy dvaja konatelia spoločne. Konateľov vymenúva a odvoláva valné zhromaždenie Emitenta z radov

spoločníkov alebo iných fyzických osôb. Konateľom môže byť len fyzická osoba.

i) všetkých významných dohodách, ktorých je zmluvnou stranou a ktoré nadobúdajú účinnosť, menia sa alebo ktorých platnosť sa skončí v dôsledku zmeny jej kontrolných

pomerov, ku ktorej došlo v súvislosti s ponukou na prevzatie, a o jej účinkoch s výnimkou prípadu, ak by ju ich zverejnenie vážne poškodilo; táto výnimka sa neuplatní, ak je

povinná zverejniť tieto údaje v rámci plnenia povinností ustanovených osobitnými predpismi

Spoločnosť nie je zmluvnou stranou v takýchto dohodách.

j) všetkých dohodách uzatvorených medzi ňou a členmi jej orgánov alebo zamestnancami, na ktorých základe sa im má poskytnúť náhrada, ak sa ich funkcia alebo pracovný

pomer skončí vzdaním sa funkcie, výpoveďou zo strany zamestnanca, ich odvolaním, výpoveďou zo strany zamestnávateľa bez uvedenia dôvodu alebo sa ich funkcia alebo

pracovný pomer skončí v dôsledku ponuky na prevzatie

Spoločnosť neuzavrela dohody s vyššie uvedeným obsahom.

Nie sú známe obmedzenia hlasovacích práv majitelov cenných papierov.

f) dohodách medzi majiteľmi cenných papierov, ktoré sú jej známe a ktoré môžu viesť k obmedzeniam prevoditeľnosti cenných papierov a obmedzeniam hlasovacích práv

Nie sú známe takéto dohody medzi majiteľmi cenných papierov.

g) pravidlách upravujúcich vymenovanie a odvolanie členov jej štatutárneho orgánu a zmenu stanov

Valné zhromaždenie spoločníkov je najvyšším orgánom Emitenta.Do pôsobnosti valného zhromaždenia patrí okrem iných aj schvaľovanie stanov a zmien, rozhodovanie o zmene

spoločenskej zmluvy,vymenovanie, odvolanie a odmeňovanie členov dozornej rady, vylúčenie spoločníka podľa § 113 a § 121 Obchodného zákonníka.

h) právomociach jej štatutárneho orgánu, najmä ich právomoci rozhodnúť o vydaní akcií alebo spätnom odkúpení akcií

§ 20 ods. 9 zákona o účtovníctve

Účtovná jednotka,

ktorá má povinnosť vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c

a neuplatňuje postup podľa § 20c ods. 16, je povinná vo výročnej správe uviesť aj

informácie o kľúčových nehmotných zdrojoch, ktorými sa na účely tohto zákona rozumejú zdroje bez fyzickej podstaty, od ktorých významne závisí obchodný model

účtovnej jednotky a ktoré sú pre účtovnú jednotku zdrojom tvorby hodnoty. Informácie podľa prvej vety obsahujú aj vysvetlenie, akým spôsobom obchodný model účtovnej

jednotky závisí od týchto zdrojov a ako tieto zdroje prispievajú k tvorbe hodnoty účtovnou jednotkou.

Neuplatňuje sa

Účtovná jednotka, ktorá emitovala akcie a tieto boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu ktoréhokoľvek členského štátu a účtovná jednotka, ktorá emitovala akcie, s

ktorými sa obchoduje v mnohostrannom obchodnom systéme 28ca) /28ca odkaz na § 51 ods. 1 zákon o burze/ ktoréhokoľvek členského štátu, uvedie vo výročnej správe aj opis

politiky rozmanitosti, ktorú uplatňuje vo svojich správnych orgánoch, riadiacich orgánoch a dozorných orgánoch vo vzťahu k pohlaviu a ďalším aspektom, najmä veku,

zdravotnému postihnutiu, vzdelaniu a profesijným skúsenostiam členov týchto orgánov, ciele takej politiky, spôsob, akým sa vykonáva, a dosiahnuté výsledky vo

vykazovanom období, ak ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie, splnila aspoň dve z týchto podmienok:

Neuplatňuje sa

§ 20 ods. 10 písm. a) celková suma majetku presiahla 25 000 000 eur, pričom sumou majetku na tento účel sa rozumie suma zistená zo súvahy v ocenení upravenom o

položky podľa § 26 ods. 3

Nie je splnená podmienka

§ 20 ods. 10 písm. b) čistý obrat presiahol 50 000 000 eur

Nie je splnená podmienka

§ 20 ods. 10 písm. c) priemerný prepočítaný počet zamestnancov presiahol 250

Neuplatňuje sa

Nie je splnená podmienka

Ak sú splnené aspoň dve podiemnky účtovná jednotka uvedie: opis politiky rozmanitosti, ktorú uplatňuje vo svojich správnych orgánoch, riadiacich orgánoch a dozorných

orgánoch vo vzťahu k pohlaviu a ďalším aspektom, najmä veku, zdravotnému postihnutiu, vzdelaniu a profesijným skúsenostiam členov týchto orgánov, ciele takej politiky,

spôsob, akým sa vykonáva, a dosiahnuté výsledky vo vykazovanom období

Neuplatňuje sa

§ 20 ods. 10

§ 20 ods. 11 Účtovná jednotka, ktorá neuvádza vo výročnej správe opis politiky rozmanitosti podľa odseku 10, uvádza vo výročnej správe dôvody, na základe ktorých sa

rozhodla neuplatňovať politiku rozmanitosti.

Spoločnosť nesplnila podmienky pre vykazovanie

§ 20 ods. 12 Povinnosť uvedenia informácií podľa odseku 10 účtovnou jednotkou, na ktorú sa vzťahuje povinnosť vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c,

považuje za splnenú, ak účtovná jednotka uvedie tieto informácie ako súčasť svojho vykazovania informácií o udržateľnosti podľa § 20c a túto skutočnosť uvedie vo

vyhlásení o správe a riadení.

Podpísaní Ing. Róbert Mitterpach , MBA, konateľ a Ing. Danijel Vranješ, konatelia, týmto prehlasujeme, že podľa našich najlepších znalostí poskytuje táto účtovná závierka

vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku Emitenta a že táto výročná správa obsahuje pravdivý a

verný prehľad vývoja a výsledkov finančnej činnosti a postavenia Emitenta spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí.

Ing. Róbert Mitterpach , MBA Ing. Danijel Vranješ

§ 34 ods. 2 písm. c) zákona o burze

vyhlásenie zodpovedných osôb emitenta so zreteľným označením ich mena, priezviska a funkcie o tom, že podľa ich najlepších znalostí poskytuje účtovná závierka

vypracovaná v súlade s osobitnými predpismi pravdivý a verný obraz aktív, pasív, finančnej situácie a hospodárskeho výsledku emitenta a spoločností zaradených do

celkovej konsolidácie a že výročná správa obsahuje pravdivý a verný prehľad vývoja a výsledkov obchodnej činnosti a postavenia emitenta a spoločností zahrnutých do

celkovej konsolidácie spolu s opisom hlavných rizík a neistôt, ktorým čelí a ak je to potrebné aj s informáciou, že je vypracovaná v súlade so štandardmi vykazovania

informácií o udržateľnosti podľa osobitných predpisov 53ba).

Faxové čísloTelefónne číslo

Obec

Sídlo účtovnej jednotky

Ulica

PSČ

Á Ä B Č D É F G H Í J K L M N O P Q R Š T Ú V X Ý Ž 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Číslo

Číselné údaje sa zarovnávajú vpravo, ostatné údaje sa píšu zľava. Nevyplnené riadky sa ponechávajú prázdne.

Zostavená dňa:

. .

2 0

(vyznačí sa x)

Účtovná závierka

riadna

Obchodné meno (názov) účtovnej jednotky

Údaje sa vypĺňajú paličkovým písmom (podľa tohto vzoru), písacím strojom alebo tlačiarňou, a to čiernou alebo tmavomodrou farbou.

E-mailová adresa

Podpisový záznam štatutárneho orgánu účtovnej jednotky

alebo člena štatutárneho orgánu účtovnej jednotky alebo

podpisový záznam fyzickej osoby, ktorá je účtovnou jednotkou:

ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

Strana 1

malá

Schválená dňa:

. .

2 0

Daňové identifikačné číslo

IČO

UZPODv14_1

Záznamy daňového úradu

Miesto pre evidenčné číslo Odtlačok prezentačnej pečiatky daňového úradu

IČO

mimoriadna veľká

Priložené súčasti účtovnej závierky

Súvaha (Úč POD 1-01)

(v celých eurách)

Výkaz ziskov a strát (Úč POD 2-01)

(v celých eurách)

. .

2 0

zostavená k

Rok

2 0

Mesiac

Za obdobie

2 0

Bezprostredne

predchádzajúce

obdobie

. .

SK NACE

Úč POD

podnikateľov v podvojnom účtovníctve

priebežná

Označenie obchodného registra a číslo zápisu obchodnej spoločnosti

x x x

M 18009/2014F SR č.

Účtovná jednotka

Poznámky (Úč POD 3-01)

(v celých eurách alebo eurocentoch)

VytlaŒené z aplikácie eDANE

2121543391

53961064

CC Fi s.r.o.

MÝTNA

81107

BRATISLAVA

OR MS BA III, ODDIEL: SRO, VL. Č. 154553/B

Strana 2

UZPODv14_2

SPOLU MAJETOK

r. 02 + r. 33 + r. 74

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

052.

Netto 3

Neobežný majetok

r. 03 + r. 11 + r. 21

Dlhodobý

nehmotný majetok

súčet (r. 04 až r. 10)

Aktivované náklady

na vývoj

(012) - /072, 091A/

Softvér

(013) - /073, 091A/

Oceniteľné práva

(014) - /074, 091A/

Goodwill

(015) - /075, 091A/

Ostatný dlhodobý

nehmotný majetok

(019, 01X) - /079,

07X, 091A/

Obstarávaný

dlhodobý nehmotný

majetok

(041) - /093/

Poskytnuté

preddavky

na dlhodobý

nehmotný majetok

(051) - /095A/

Dlhodobý hmotný

majetok

súčet (r. 12 až

r. 20)

Pozemky

(031) - /092A/

A.I.

A.I.1.

A.II.

A.II.1.

Stavby

(021) - /081, 092A/

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

Samostatné

hnuteľné veci a

súbory hnuteľných

vecí

(022) - /082, 092A/

M 18009/2014F SR č.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

23165800

3464

23092367

Strana 3

UZPODv14_3

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Pestovateľské celky

trvalých porastov

(025) - /085, 092A/

Základné stádo a

ťažné zvieratá

(026) - /086, 092A/

Ostatný dlhodobý

hmotný majetok

(029, 02X, 032) -

/089, 08X, 092A/

Obstarávaný

dlhodobý hmotný

majetok

(042) - /094/

Poskytnuté

preddavky na

dlhodobý hmotný

majetok

(052) - /095A/

Opravná položka

k nadobudnutému

majetku

(+/- 097) +/- 098

Dlhodobý finančný

majetok

súčet (r. 22 až

r. 32)

Ostatné

realizovateľné cenné

papiere a podiely

(063A) - /096A/

Pôžičky prepojeným

účtovným jednotkám

(066A) - /096A/

Pôžičky v rámci

podielovej účasti

okrem prepojeným

účtovným jednotkám

(066A) - /096A/

A.III.

A.III.1.

Podielové cenné

papiere a podiely

v prepojených

účtovných

jednotkách (061A,

062A, 063A) - /096A/

Podielové cenné

papiere a podiely

s podielovou účasťou

okrem v prepojených

účtovných jednotkách

(062A) - /096A/

Ostatné pôžičky

(067A) - /096A/

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

Dlhové cenné

papiere a ostatný

dlhodobý finančný

majetok (065A,

069A,06XA) - /096A/

M 18009/2014F SR č.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

23092367

Strana 4

UZPODv14_4

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Pôžičky a ostatný

dlhodobý finančný

majetok so zostatkovou

dobou splatnosti

najviac jeden rok

(066A, 067A, 069A,

06XA) - /096A/

Obežný majetok

r. 34 + r. 41 + r. 53 +

r. 66 + r. 71

Zásoby

súčet (r. 35 až

r. 40)

Materiál

(112, 119, 11X)

- /191, 19X/

Nedokončená

výroba a polotovary

vlastnej výroby

(121, 122, 12X) -

/192, 193, 19X/

Výrobky

(123) - /194/

Poskytnuté

preddavky

na zásoby

(314A) - /391A/

Dlhodobé

pohľadávky

súčet (r. 42 + r. 46

až r. 52)

Pohľadávky

z obchodného

styku

súčet (r. 43 až r. 45)

B.I.

Zvieratá

(124) - /195/

Tovar

(132, 133, 13X, 139)

- /196, 19X/

B.I.1.

B.II.

B.II.1.

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

M 18009/2014F SR č.

Účty v bankách

s dobou viazanosti

dlhšou ako jeden rok

(22XA)

Obstarávaný

dlhodobý finančný

majetok

(043) - /096A/

10.

Poskytnuté

preddavky

na dlhodobý

finančný majetok

(053) - /095A/

11.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

71925

3464

23333

345

Strana 5

UZPODv14_5

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Pohľadávky voči

spoločníkom,

členom a združeniu

(354A, 355A, 358A,

35XA) - /391A/

Iné pohľadávky

(335A, 336A, 33XA,

371A, 374A, 375A,

378A) - /391A/

Odložená daňová

pohľadávka

(481A)

Krátkodobé

pohľadávky

súčet (r. 54 + r. 58

až r. 65)

Pohľadávky

z obchodného

styku

súčet (r. 55 až r. 57)

B.III.

B.III.1.

1.a.

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

Pohľadávky z obchod-

ného styku voči

prepojeným účtovným

jednotkám (311A,

312A, 313A, 314A,

315A, 31XA) - /391A/

M 18009/2014F SR č.

Čistá hodnota

zákazky

(316A)

3. Ostatné pohľadávky

voči prepojeným

účtovným jednotkám

(351A) - /391A/

Pohľadávky z obchod-

ného styku voči

prepojeným účtovným

jednotkám (311A,

312A, 313A, 314A,

315A, 31XA) - /391A/

1.a.

Pohľadávky z obchodné-

ho styku v rámci podielo-

vej účasti okrem pohľa-

dávok voči prepojeným

účtovným jednotkám

(311A, 312A, 313A, 314A,

315A, 31XA) - /391A/

1.b.

Ostatné pohľadávky

z obchodného styku

(311A, 312A, 313A,

314A, 315A, 31XA) -

/391A/

1.c.

Ostatné pohľadávky

v rámci podielovej

účasti okrem pohľa-

dávok voči prepojeným

účtovným jednotkám

(351A) - /391A/

Pohľadávky

z derivátových

operácií

(373A, 376A)

1.b.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

Pohľadávky z obchodné-

ho styku v rámci podielo-

vej účasti okrem pohľa-

dávok voči prepojeným

účtovným jednotkám

(311A, 312A, 313A, 314A,

315A, 31XA) - /391A/

2121543391

53961064

23333

345

Strana 6

UZPODv14_6

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

M 18009/2014F SR č.

Ostatné pohľadávky

v rámci podielovej

účasti okrem pohľa-

dávok voči prepojeným

účtovným jednotkám

(351A) - /391A/

Daňové pohľadávky

a dotácie

(341, 342, 343, 345,

346, 347) - /391A/

Pohľadávky

z derivátových

operácií

(373A, 376A)

Pohľadávky voči

spoločníkom, členom

a združeniu (354A,

355A, 358A, 35XA,

398A) - /391A/

Sociálne poistenie

(336A) - /391A/

Krátkodobý

finančný majetok

súčet (r. 67 až r. 70)

B.IV.

Ostatné pohľadávky

voči prepojeným

účtovným jednotkám

(351A) - /391A/

Čistá hodnota

zákazky

(316A)

1.c.

Ostatné pohľadávky

z obchodného styku

(311A, 312A, 313A,

314A, 315A, 31XA) -

/391A/

Iné pohľadávky

(335A, 33XA, 371A,

374A, 375A, 378A)

- /391A/

Vlastné akcie a

vlastné obchodné

podiely

(252)

Obstarávaný

krátkodobý finančný

majetok

(259, 314A) - /291A/

Krátkodobý finančný

majetok v prepoje-

ných účtovných

jednotkách (251A,

253A, 256A, 257A,

25XA) - /291A, 29XA/

B.IV.1.

Krátkodobý finančný

majetok bez krátkodobé-

ho finančného majetku

v prepojených účtov-

ných jednotkách (251A,

253A, 256A, 257A,

25XA) - /291A, 29XA/

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

Strana 7

UZPODv14_7

M 18009/2014F SR č.

STRANA AKTÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Brutto - časť 1

Bežné účtovné obdobie

Korekcia - časť 2

Netto 2

Bezprostredne predchádzajúce

účtovné obdobie

Netto 3

Účty v bankách

(221A, 22X, +/- 261)

Peniaze

(211, 213, 21X)

Finančné účty

r. 72 + r. 73

Časové rozlíšenie

súčet (r. 75 až r. 78)

Náklady budúcich

období dlhodobé

(381A, 382A)

Náklady budúcich

období krátkodobé

(381A, 382A)

Príjmy budúcich

období dlhodobé

(385A)

C.1.

Príjmy budúcich

období krátkodobé

(385A)

B.V.1.

B.V.

Bežné účtovné obdobie 4

Bezprostredne

predchádzajúce účtovné obdobie 5

Číslo

riadku

Ostatné kapitálové fondy (413)

Zákonné rezervné fondy r. 88 + r. 89

Rezervný fond na vlastné akcie a vlastné

podiely (417A, 421A)

A.III.

A.IV.1.

STRANA PASÍV

Ozna-

čenie

Zmena základného imania +/- 419

P ľadávky za upísané vlastné imanieoh

(/-/353)

SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY

r. 80 + r. 101 + r. 141

Vlastné imanie r. 81 + r. 85 + r. 86 + r. 87 +

r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 100

Základné imanie súčet (r. 82 až r. 84)

A.I.

Základné imanie (411 alebo +/- 491)

A.I.1.

Emisné ážio (412)

A.II.

A.IV.

Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond

(417A, 418, 421A, 422)

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

48592

3119

48592

3119

1508

23165800

3464

32141

1894

5000

115000

Strana 8

UZPODv14_8

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné

obdobie

Číslo

riadku

Oceňovacie rozdiely z precenenia

súčet (r. 94 až r. 96)

Oceňovacie rozdiely z precenenia

majetku a záväzkov (+/- 414)

Oceňovacie rozdiely z kapitálových

účastín (+/- 415)

Oceňovacie rozdiely z precenenia

pri zlúčení, splynutí a rozdelení (+/- 416)

Výsledok hospodárenia minulých rokov

r. 98 + r. 99

Nerozdelený zisk minulých rokov (428)

100

Neuhradená strata minulých rokov (/-/429)

101

Výsledok hospodárenia za účtovné obdo-

bie po zdanení /+-/ r. 01 - (r. 81 + r. 85 + r. 86

+ r. 87 + r. 90 + r. 93 + r. 97 + r. 101 + r. 141)

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

A.VI.

A.VI.1.

A.VIII.

B.I.

B.I.1.

STRANA PASÍV

Ozna-

čenie

Záväzky r. 102 + r. 118 + r. 121 + r. 122

+ r. 136 + r. 139 + r. 140

Dlhodobé záväzky

súčet (r. 103 + r. 107 až r. 117)

Dlhodobé záväzky z obchodného styku

súčet (r. 104 až r. 106)

Dlhodobé zmenky na úhradu (478A)

Vydané dlhopisy (473A/-/255A)

Dlhodobé prijaté preddavky (475A)

114

115

Iné dlhodobé záväzky

(336A, 372A, 474A, 47XA)

Odložený daňový záväzok (481A)

11.

12.

117

116

Záväzky zo sociálneho fondu (472)

Dlhodobé záväzky z derivátových operácií

(373A, 377A)

Štatutárne fondy (423, 42X)

Ostatné fondy (427, 42X)

M 18009/2014F SR č.

Ostatné fondy zo zisku r. 91 + r. 92

A.V.

A.V.1.

A.VII.

A.VII.1.

1.a.

1.b.

Záväzky z obchodného styku v rámci podielo-

vej účasti okrem záväzkov voči prepojeným

účtovným jednotkám (321A, 475A, 476A)

Záväzky z obchodného styku voči

prepojeným účtovným jednotkám

(321A, 475A, 476A)

1.c.

Ostatné záväzky z obchodného styku

(321A, 475A, 476A)

Ostatné záväzky voči prepojeným

účtovným jednotkám (471A, 47XA)

Čistá hodnota zákazky (316A)

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti

okrem záväzkov voči prepojeným účtovným

jednotkám (471A, 47XA)

Ostatné dlhodobé záväzky (479A, 47XA)

10.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

-3105

-1182

-3105

-1182

-84754

-1924

23133659

1570

23000000

Strana 9

UZPODv14_9

Krátkodobé záväzky

súčet (r. 123 + r. 127 až r. 135)

Záväzky z obchodného styku

súčet (r. 124 až r. 126)

Záväzky z obchodného styku voči prepojeným

účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A,

325A, 326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA)

Záväzky voči spoločníkom a združeniu (364,

365, 366, 367, 368, 398A, 478A, 479A)

Záväzky voči zamestnancom

(331, 333, 33X, 479A)

Záväzky zo sociálneho poistenia (336A)

Daňové záväzky a dotácie

(341, 342, 343, 345, 346, 347, 34X)

Záväzky z derivátových operácií

(373A, 377A)

Iné záväzky

(372A, 379A, 474A, 475A, 479A, 47XA)

Krátkodobé rezervy r. 137 + r. 138

Ostatné rezervy (323A, 32X, 459A, 45XA)

Bežné bankové úvery

(221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA)

Krátkodobé finančné výpomoci

(241, 249, 24X, 473A, /-/255A)

Časové rozlíšenie

s (r. 142 až r. 145)účet

Výdavky budúcich období dlhodobé

(383A)

Výdavky budúcich období krátkodobé

(383A)

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

1.a.

B.VI.

C.1.

Bežné účtovné obdobie

Bezprostredne predchádzajúce účtovné

obdobie

STRANA PASÍV

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Zákonné rezervy (323A, 451A)

B.V.

142

143

144

Výnosy budúcich období dlhodobé

(384A)

145

Výnosy budúcich období krátkodobé

(384A)

118

Čistá hodnota zákazky (316A)

10.

Dlhodobé rezervy r. 119 + r. 120

120

Zákonné rezervy (451A)

121

Ostatné rezervy (459A, 45XA)

122

Dlhodobé bankové úvery (461A, 46XA)

1.b.

123

119

M 18009/2014F SR č.

B.II.

B.II.1.

B.III.

B.IV.

B.IV.1.

1.c.

Ostatné záväzky z obchodného styku

(321A, 322A, 324A, 325A, 326A, 32XA,

475A, 476A, 478A, 47XA)

Záväzky z obchodného styku v rámci podielovej

účasti okrem záväzkov voči prepojeným

účtovným jednotkám (321A, 322A, 324A, 325A,

326A, 32XA, 475A, 476A, 478A, 47XA)

Ostatné záväzky voči prepojeným účtovným

jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA)

Ostatné záväzky v rámci podielovej účasti

okrem záväzkov voči prepojeným účtovným

jednotkám (361A, 36XA, 471A, 47XA)

B.V.1.

B.VII.

DIČ

IČO

Súvaha

Úč POD 1 - 01

2121543391

53961064

21424

340

17584

3840

340

7380

1230

7380

1230

104855

bežné účtovné obdobie

bezprostredne predchádzajúce účtovné

obdobie

Text

Čistý obrat (časť účt. tr. 6 podľa

zákona)

Výnosy z hospodárskej činnosti spolu

súčet (r. 03 až r. 09)

Tržby z predaja tovaru (604, 607)

Tržby z predaja vlastných výrobkov (601)

Tržby z predaja služieb (602, 606)

Zmeny stavu vnútroorganizačných zásob

(+/-) (účtová skupina 61)

Aktivácia ( tová skupina 62)úč

Náklady vynaložené na obstaranie

predaného tovaru (504, 507)

Spotreba materiálu, energie a ostatných

neskladovateľných dodávok (501, 502, 503)

Opravné položky k zásobám (+/-) (505)

Služby (účtová skupina 51)

Osobné náklady (r. 16 až r. 19)

Mzdové náklady (521, 522)

Odmeny členom orgánov spoločnosti a

družstva (523)

19Sociálne náklady (527, 528)

Dane a poplatky (účtová skupina 53)

Číslo

riadku

Skutočnosť

Ozna-

čenie

UZPODv14_10

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku

a dlhodobého hmotného majetku (551)

Zostatková cena predaného dlhodobého

majetku a predaného materiálu (541, 542)

Opravné položky k pohľadávkam (+/-)

(547)

Odpisy a opravné položky k dlhodobému

nehmotnému majetku a dlhodobému

hmotnému majetku (r. 22 + r. 23)

Strana 10

M 18009/2014F SR č.

II.

III.

IV.

VI.

VII.

Tržby z predaja dlhodobého nehmotného

majetku, dlhodobého hmotného majetku a

materiálu (641, 642)

Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti

(644, 645, 646, 648, 655, 657)

Tržby z predaja dlhodobého nehmotného

majetku, dlhodobého hmotného majetku a

materiálu (641, 642)

Náklady na hospodársku činnosť spolu

r. 11 + r. 12 + r. 13 + r.14 + r. 15 + r. 20 +

r. 21 + r. 24 + r. 25 + r. 26

E.1.

Náklady na sociálne poistenie

(524, 525, 526)

G.1.

Opravné položky k dlhodobému

nehmotnému majetku a dlhodobému

hmotnému majetku (+/-) (553)

Ostatné náklady na hospodársku činnosť

(543, 544, 545, 546, 548, 549, 555, 557)

Výsledok hospodárenia z hospodárskej

činnosti (+/-) (r. 02 - r. 10)

***

DIČ

IČO

Výkaz ziskov a strát

Úč POD 2 - 01

2121543391

53961064

1058913

29479

1645

28426

1595

970

-29479

-1645

Výnosy z finančnej činnosti spolu r. 30

+ r. 31 + r. 35 + r. 39 + r. 42 + r. 43 + r. 44

Výnosy z dlhodobého finančného majetku

súčet (r. 32 až r. 34)

Výnosy z cenných papierov a podielov

od prepojených účtovných jednotiek (665A)

Výnosy z cenných papierov a podielov

v podielovej účasti okrem výnosov

prepojených účtovných jednotiek (665A)

Ostatné výnosy z cenných papierov a

podielov (665A)

Výnosy z krátkodobého finančného majetku

súčet (r. 36 až r. 38)

Výnosy z krátkodobého finančného majetku

od prepojených účtovných jednotiek (666A)

Ostatné výnosy z krátkodobého finančného

majetku (666A)

Výnosové úroky (r. 40 + r. 41)

Výnosové úroky od prepojených

účtovných jednotiek (662A)

Ostatné výnosové úroky (662A)

Kurzové zisky (663)

Výnosy z precenenia cenných papierov a

výnosy z derivátových operácií (664, 667)

Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668)

Náklady na finančnú činnosť spolu r. 46

+ r. 47 + r. 48 + r. 49 + r. 52 + r. 53 + r. 54

Opravné položky k finančnému majetku

(+/-) (565)

Nákladové úroky (r. 50 + r. 51)

Text

Ozna-

čenie

Nákladové úroky pre prepojené účtovné

jednotky (562A)

Ostatné nákladové úroky (562A)

Kurzové straty (563)

Náklady na precenenie cenných papierov a

náklady na derivátové operácie (564, 567)

bežné účtovné obdobie

bezprostredne predchádzajúce účtovné

obdobie

Číslo

riadku

Skutočnosť

Pridaná hodnota (r. 03 + r. 04 + r. 05 +

r. 06 + r. 07) - (r. 11 + r. 12 + r. 13 + r. 14)

Náklady na krátkodobý finančný majetok

(566)

Ostatné náklady na finančnú činnosť

(568, 569)

UZPODv14_11

Strana 11

M 18009/2014F SR č.

VIII.

IX.

IX.1.

Tržby z predaja cenných papierov a

podielov (661)

X.1.

Výnosy z krátkodobého finančného majetku

v podielovej účasti okrem výnosov

prepojených účtovných jednotiek (666A)

XI.

XI.1.

XII.

XIII.

XIV.

Predané cenné papiere a podiely (561)

N.1.

DIČ

IČO

Výkaz ziskov a strát

Úč POD 2 - 01

2121543391

53961064

-28426

-1595

1058913

1133336

707770

425566

Strana 12

Prevod podielov na výsledku hospodárenia

spoločníkom (+/- 596)

bezprostredne predchádzajúce účtovné

obdobie

Text

Skutočnosť

bežné účtovné obdobie

Číslo

riadku

Ozna-

čenie

Daň z príjmov splatná (591, 595)

Daň z príjmov odložená (+/-) (592)

Výsledok hospodárenia z finančnej

činnosti (+/-) (r. 29 - r. 45)

Výsledok hospodárenia za účtovné

obdobie pred zdanením (+/-) (r. 27 + r. 55)

Výsledok hospodárenia za účtovné

obdobie po zdanení (+/-)

(r. 56 - r. 57 - r. 60)

UZPODv14_12

M 18009/2014F SR č.

***

****

R.1.

****

Daň z príjmov (r. 58 + r. 59)

DIČ

IČO

Výkaz ziskov a strát

Úč POD 2 - 01

2121543391

53961064

-74423

-75

-103902

-1720

-19148

204

3840

340

-22988

-136

-84754

-1924

Poznámky Úč PODV 3 - 01 DIČ 2 1 2 1 5 4 3 3 9 1 IČO 5 3 9 6 1 0 6 4

CC Fi s.r.o.

POZNÁMKY KÚČTOVNEJ ZÁVIERKE 2025

1.POPISSPOLOČNOSTI

Hlavným predmetom činnosti je: Ostatné poskytovanie úverov

Informácie o počte zamestnancov

Výškapodielunazákladnomimaní

Podielnahlasovacích

právachv%

absolútne v%

Priemerný prepočítaný počet zamestnancov 0 0

Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka, z toho:

0 0

Informácie o štruktúre spoločníkov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka a o štruktúre spoločníkov do dňa jej zmeny v

priebehu účtovného obdobia

Spoločník,akcionár

zostavené podľa Opatrenia č.MF/23377/2014-74 (FS č.12/2014), ktorým sa ustanovujú podrobnosti o individuálnej účtovnej závierke a

rozsahu údajov určených z individuálnej účtovnej závierky na zverejnenie

pre veľké účtovné jednotky a subjekty verejného záujmu

CC Fi s.r.o. (ďalej len „spoločnosť”) je spoločnosť s ručením obmedzeným. Dňa 12.08.2021 bola zapísaná do Obchodného registra

vedenom na Mestskom súde Bratislava III, oddiel Sro, vložka 154553/B. Spoločnosť sídli na Mýtnej 48, Bratislava- mestká časť Staré

Mesto 811 07, Slovenská republika, identifikačné číslo 53 961 064.

Názovpoložky Bežnéúčtovnéobdobie

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovné

obdobie

Spolu

5 000 EUR 100% 100%

Spoločnosť je súčasťou skupiny Corwin. Materskou spoločnosťou spoločnosti je Corwin j.s.a. a materskou spoločnosťou celej skupiny

je Vision 2030 j. s. a.. Konsolidovanú účtovnú závierku za najväčšiu skupinu podnikov zostavuje Vision 2030 j.s.a. so sídlom Námestie

Mateja Korvína 1, Bratislava - mestská časť Staré Mesto 811 07, zapísaná v Obchodnom registri Mestského súdu Bratislava III, oddiel:

Sja, vložka č.: 124/B. Táto účtovná závierka bude k nahliadnutiu v sídle uvedenej spoločnosti. ("Skupina")

Materská spoločnosť spoločnosti je Corwin j.s.a., ktorá je oslobodená od povinnosti zostaviť konsolidovanú účtovnú závierku a

konsolidovanú výročnú správu podľa § 22 ods. 8 zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov.

Spoločnosť nie je v žiadnom podniku neobmedzene ručiacim spoločníkom.

CORWIN j.s.a.

5 000 EUR 100,00% 100,00%

počet vedúcich zamestnancov

Spoločnosť nemá organizačnú zložku v zahraničí.

Dátum schválenia účtovnej závierky za bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie príslušným orgánom účtovnej jednotky: Valné

zhromaždenie schválilo účtovnú závierku za rok 2024 dňa 12.11.2025.

2.ZÁKLADNÉVÝCHODISKÁPREZOSTAVENIEÚČTOVNEJZÁVIERKY

3.VŠEOBECNÉÚČTOVNÉZÁSADYAMETÓDY

a)Finančnýmajetok

hodnotenie úverovej bonity a finančnej výkonnosti protistrán v rámci skupiny,

posúdenie primeranosti použitého modelu zníženia hodnoty a

stanovenie kľúčových predpokladov použitých pri analýze zníženia hodnoty v súlade so zásadou opatrnosti.

Spoločnosť je účelovo vytvorená entita založená na získavanie finančných prostriedkov od tretích strán, ktoré sa následne používajú

na poskytovanie financovania subjektom v rámci Skupiny, do ktorej spoločnosť patrí.

Úvery poskytnuté subjektom v rámci Skupiny k 31. decembru 2025 predstavovali 23 092 tis. eur, čo je takmer 100 % celkových aktív

spoločnosti.

Spoločnosť vykonáva test zníženia hodnoty zmeniek a pôžičiek v rámci skupiny (IC) v súlade s § 26 Zákona o účtovníctve. Ocenenie

zmeniek a pôžičiek sa upraví opravnými položkami, ak existuje opodstatnený predpoklad zníženia hodnoty pod ich účtovnú hodnotu.

Posúdenie zahŕňa najmä:

Cenné papiere určené na obchodovanie sú cenné papiere držané za účelom obchodovania na verejnom trhu s cieľom dosahovať zisk

z cenových rozdielov v krátkodobom, maximálne ročnom horizonte. Cenné papiere držané do doby splatnosti sú cenné papiere, ktoré

majú stanovenú splatnosť a spoločnosť má úmysel a schopnosť držať ich do doby splatnosti. Cenné papiere a podiely realizovateľné

sú cenné papiere a podiely, ktoré nie sú cenným papierom určeným na obchodovanie, cenným papierom držaným do doby splatnosti

ani majetkovou účasťou.

Ku dňu zostavenia účtovnej závierky sa jednotlivé zložky finančného majetku preceňujú nižšie uvedeným spôsobom:

cenné papiere určené na obchodovanie a realizovateľné cenné papiere reálnou hodnotou, zmena reálnej hodnoty sa účtuje do

nákladov alebo výnosov

Krátkodobý finančný majetok tvoria ceniny, peniaze v hotovosti a na bankových účtoch, cenné papiere určené na obchodovanie, dlžné

cenné papiere so splatnosťou do jedného roka držané do doby splatnosti, vlastné akcie, vlastné dlhopisy a ostatné realizovateľné

cenné papiere.

Dlhodobý finančný majetok tvoria hlavne majetkové účasti, realizovateľné cenné papiere a podiely a dlžné cenné papiere držané do

doby splatnosti.

Spoločnosť vykázala v sledovanom období stratu vo výške 84 754 EUR ( v roku 2024 strata vo výške 1 924 EUR), pričom pomer jej

vlastného imania a záväzkov je menší ako 8 ku 100. Podľa § 67a Obchodného zákonníka je spoločnost je v kríze, ak pomer vlastného

imania a záväzkov klesne pod hodnotu 8 ku 100.

Podľa § 4a Zákona o konkurze a reštrukturalizácii, štatutárny orgán spoločnosti, ktorý zistil alebo s prihliadnutím na všetky okolnosti

mohol zistiť, že spoločnosť je v kríze, je povinný v súlade s požiadavkami potrebnej odbornej alebo náležitej starostlivosti urobiť

všetko, čo by v obdobnej situácii urobila iná rozumne starostlivá osoba v obdobnom postavení na jej prekonanie.

Vedenie Spoločnosti prihliadlo na očakávané výsledky ďalšieho prevádzkovania podniku a je rozhodnuté zabezpečiť aby náklady,

výnosy a vlastné imanie Spoločnosti boli riadené tak, aby Spoločnosť udržala dostatočné pozitívne vlastné imanie, ktoré bude v súlade

s požiadavkami uvedenej legislatívy. Vzhľadom na tieto skutočnosti je vedenie Spoločnosti presvedčené, že je možné odôvodnene

predpokladať, že bude možné v prevádzkovaní podniku pokračovať.

Spoločnosť rieši situáciu uvedenú vyššie nasledovným spôsobom:

Spoločnosť platí záväzky voči tretím stranám v rámci ich doby splatnosti

Spoločnosť plánuje dosiahnuť zisk v nasledujúcom roku 2026 a tak isto aj ďalších rokoch

Spoločnosť nevrátila žiadne plnenie nahrádzajúce vlastné zdroje spolu s príslušenstvom a zmluvnou pokutou

Spoločnosť robí všetko v súlade s požiadavkami potrebnej odbornej alebo náležitej starostlivosti, čo by v obdobnej situácii urobila

iná rozumne starostlivá osoba v obdobnom postavení na jej prekonanie

cenné papiere, ktoré predstavujú podiely v dcérskej a pridruženej spoločnosti metódou vlastného imania, zmena hodnoty sa

účtuje na účty vlastného imania ako oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov /obstarávacou cenou zníženou o

opravnú položku

cenné papiere držané do splatnosti sa preceňujú o rozdiel medzi obstarávacou cenou bez kupónu a menovitou hodnotou. Tento

rozdiel sa účtuje podľa vecnej a časovej súvislosti do nákladov alebo výnosov

Reálna hodnota predstavuje trhovú hodnotu, ktorá je vyhlásená na tuzemskej či zahraničnej burze, prípadne ocenenie kvalifikovaným

odhadom alebo posudkom znalca v prípade, že trhová hodnota nie je k dispozícii.

Účtovná závierka bola zostavená podľa Zákona č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov za predpokladu

nepretržitého trvania jej činnosti a je zostavená ako riadna účtovná závierka.

b)Pohľadávky

c)Záväzky

d)Rezervy

e)Vydanédlhopisy

f)Vlastnéimanie

g)Transakcievcudzíchmenách

h)Výnosy

Pokiaľ dochádza k poklesu hodnoty finančného majetku, ktorý sa ku dňu zostavenia účtovnej závierky nepreceňuje na reálnu hodnotu,

rozdiel sa považuje za dočasné zníženie hodnoty a účtuje sa ako opravná položka.

Pohľadávky sa oceňujú menovitou hodnotou. Postúpené pohľadávky a pohľadávky nadobudnuté vkladom do základného imania sa

oceňujú obstarávacou cenou. Ocenenie pochybných pohľadávok sa upravuje na ich realizovateľnú hodnotu opravnými položkami.

Ak je zostatková doba splatnosti pohľadávky dlhšia ako jeden rok, tvorí sa opravná položka, ktorá predstavuje rozdiel medzi

menovitou a súčasnou hodnotou pohľadávky

Dlhodobé i krátkodobé záväzky sa vykazujú v menovitých hodnotách. V položke iné záväzky sa vykazujú taktiež hodnoty zistené pri

ocenení finančných derivátov reálnou hodnotou.

Dlhodobé, krátkodobé úvery sa vykazujú v menovitej hodnote. Za krátkodobý úver sa považuje aj časť dlhodobých úverov, ktorá je

splatná do jedného roka od súvahového dňa.

Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou, tvoria sa na krytie známych rizík alebo strát z podnikania.

Oceňujú sa v očakávanej výške záväzku.

Peňažné aktíva a pasíva vyjadrené v cudzej mene sa prepočítavajú kurzom platným ku dňu zostavenia účtovnej závierky. Vzniknuté

kurzové rozdiely sa vykazujú vo výkaze ziskov a strát.

Kúpa a predaj cudzej meny sa prepočítava na euro kurzom, za ktorý boli tieto hodnoty nakúpené alebo predané.

Tržby za vlastné výkony a tovar neobsahujú daň z pridanej hodnoty. Sú tiež znížené o zľavy a zrážky (rabaty, bonusy, skontá,

dobropisy a pod.). Tržby sú účtované ku dňu splnenia dodávky alebo služby.

Výnosové úroky sa účtujú rovnomerne v účtovných obdobiach, ktorých sa vecne a časovo týkajú.

Podmienené záväzky (pokiaľ existujú) nie sú vykázané súvahe z dôvodu vysokej neistoty pri stanovení ich výšky, alebo termínu

plnenia.

Vydané dlhopisy pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Rozdiel medzi menovitou hodnotou a emisným kurzom je časovo

rozlíšovaný do nákladov prostredníctvom účtov časového rozlíšenia.

Náklady súvisiace s emisiou sa účtujú jednorázovo do účtovného obdobia, v ktorom vznikli.

Vlastné imanie sa skladá zo základného imania, emisného ážia , kapitálových fondov, oceňovacích rozdielov, zákonného rezervného

fondu a výsledku hospodárenia v schvaľovacom konaní.

Základné imanie spoločnosti sa vykazuje vo výške zapísanej v obchodnom registri okresného súdu. Prípadné zvýšenie alebo zníženie

základného imania na základe rozhodnutia valného zhromaždenia, ktoré nebolo ku dňu účtovnej závierky zaregistrované, sa vykazuje

ako zmeny základného imania. Vklady presahujúce základné imanie sa vykazujú ako emisné ážio. Ostatné kapitálové fondy sú

tvorené peňažnými či nepeňažnými vkladmi nad hodnotu základného imania, darmi, a podobne.

Transakcie v cudzej mene sa prepočítavajú na eurá referenčným výmenným kurzom určeným a vyhláseným Európskou centrálnou

bankou alebo Národnou bankou Slovenska v deň predchádzajúci dňu uskutočnenia účtovného prípadu.

i)Daňzpríjmu

j)Opravychýbminulýchúčtovnýchobdobí

4.DLHODOBÝMAJETOK

a)Dlhodobýfinančnýmajetok

Informácie o dlhodobom finančnom majetku

23 092 367 0 0 0 23 092 367

0 0 0 0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0

Účtovná hodnota

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 0

Presuny 0 0

Úbytky 0 0

Prírastky 0 0

0 0 23 092 367

Opravné položky

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 23 092 367 0

742 546

Presuny 0 0

23 834 913

Úbytky 0 742546

Prírastky 0 23834913

Poskytnuté

preddavky

naDFM

Spolu

Prvotné ocenenie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

0 0

Dlhodobýfinančný

majetok

Bežnéúčtovnéobdobie

PodielovéCP

apodiely

vDÚJ

PodielovéCP

apodiely

vspoločnosti

spodstatným

vplyvom

Ostatné

dlhodobéCP

apodiely

Pôžičky

Prepojeným

ÚJ

OstatnýDFM

Pôžičky

sdobou

splatnosti

najviacjeden

rok

Obstarávaný

DFM

možnosti umorovať daňovú stratu v budúcnosti, pod ktorou sa rozumie možnosť odpočítať daňovú stratu od základu dane v

budúcnosti,

možnosť previesť nevyužité daňové odpočty a iné daňové nároky do budúcich období.

O odloženom daňovom záväzku účtuje spoločnosť vždy, o pohľadávke účtuje, ak je realizovateľná.

Spoločnosť v bežnom účtovnom období neúčtovala o oprave významných chýb minulých období .

Náklad na daň z príjmov sa počíta pomocou platnej daňovej sadzby z účtovného zisku upraveného o trvalé alebo dočasne daňovo

neuznateľné náklady a nezdaňované výnosy. Odložené dane (odložená daňová pohľadávka a odložený daňový záväzok) sa vzťahujú

na:

dočasné rozdiely medzi účtovnou hodnotou majetku a účtovnou hodnotou záväzkov vykázanou v súvahe a ich daňovou

základňou,

23092367

DlhovéCPdržanédo

splatnostispolu

x 0 23834913 742546 0

Do splatnosti do jedného roka

vrátane

Do splatnosti viac ako jeden rok

a najviac tri roky vrátane

Do splatnosti viac ako tri roky a

najviac päť rokov vrátane

Zmenka 23 834 913 742 546 23 092 367

Do splatnosti viac ako päť rokov

Dlhodobý finančný majetok, pri ktorom má účtovná jednotka obmedzené právo s ním

nakladať

Informácie o dlhových CP držaných do splatnosti

DlhovéCPdržanédo

splatnosti

DruhCP

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Zvýšeniehodnoty Zníženiehodnoty

Vyradeniedlhového

CPzúčtovníctvav

účtovnomobdobí

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0

Dlhodobýfinančnýmajetok Hodnotazabežnéúčtovnéobdobie

Dlhodobý finančný majetok, na ktorý je zriadené záložné právo 0

0 0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 0 0

0 0

Účtovná hodnota

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 0 0 0

Presuny 0 0

Úbytky 0 0

Prírastky 0 0

Opravné položky

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

0 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

0 0 0 0 0 0 0 0

Presuny 0

Úbytky 0

Prírastky 0

Prvotné ocenenie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Pôžičky

Prepojeným

ÚJ

OstatnýDFM

Pôžičky

sdobou

splatnosti

najviacjeden

rok

Obstarávaný

DFM

Poskytnuté

preddavky

naDFM

Spolu

Dlhodobýfinančný

majetok

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

PodielovéCP

apodiely

vDÚJ

PodielovéCP

apodiely

vspoločnosti

spodstatným

vplyvom

Ostatné

dlhodobéCP

apodiely

5.KRÁTKODOBÝMAJETOK

a)Krátkodobýfinančnýmajetok

Informácie o krátkodobm finančnom majetku

Účtovná hodnota

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

Prírastky 0

Úbytky 0

Presuny 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

00 0 0 0

0 0

Krátkodobý

finančnýmajetok

Bežnéúčtovnéobdobie

Spolu

Prvotné ocenenie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Úbytky 0

Presuny

Prírastky

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

Opravné položky

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Krátkodobýfinančnýmajetokv

prepojenýchÚJ

Krátkodobýfinančnýmajetokv

spoločnosti

spodstatným

vplyvom

Vlastnéakcieavlastné

obchodnépodiely

ObstarávanýKFM

6.FINANČNÉÚČTY

7.ČASOVÉROZLÍŠENIE

Pokladnica, ceniny

BezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobieBežnéúčtovnéobdobieNázovpoložky

3 11948 592

Bežné účty v banke alebo v pobočke zahraničnej banky

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

Úbytky 0

Presuny 0

Informácie o krátkodobom finančnom majetku

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

Účtovná hodnota

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

00 0 0 0

Presuny 0

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

00 0 0 0

Opravné položky

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Prírastky 0

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Krátkodobýfinančnýmajetokv

prepojenýchÚJ

Krátkodobýfinančnýmajetokv

spoločnosti

spodstatným

vplyvom

Vlastnéakcieavlastné

obchodnépodiely

ObstarávanýKFM

Prírastky 0

Úbytky 0

Krátkodobý

finančnýmajetok

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Spolu

Prvotné ocenenie

Nákladybudúcichobdobíkrátkodobé:

1508 0

Peniaze na ceste

Spolu

48592 3119

Vkladové účty v banke alebo v pobočke zahraničnej

banky termínované

0 0 0 0

Informácie o významných položkách časového rozlíšenia

Opispoložkyčasovéhorozlíšenia Bežnéúčtovnéobdobie

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovné

obdobie

Nákladybudúcichobdobídlhodobé,ztoho:

8.VLASTNÉIMANIE

9.REZERVY

Spoločnosť vytvorila v bežnom účtovnom období rezervu na overenie účtovnej závierky audítorom. Spoločnosť očakáva použitie

krátkodobých rezerv v nasledujúcom roku.

Rezerva na audit

0 1 230 0 0 1 230

Krátkodobérezervy,

ztoho:

0 1 230 0 0 1 230

Dlhodobérezervy,ztoho:

0 0 0 0 0

Názovpoložky

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Tvorba Použitie Zrušenie

Stavnakonciúčtovného

obdobia

Rezerva na audit

1 230 7 380 1 230 0 7 380

Krátkodobérezervy,

ztoho:

1 230 7 380 1 230 0 7 380

Zrušenie

Stavnakonciúčtovného

obdobia

Dlhodobérezervy,ztoho:

0 0 0 0 0

Iné

Spolu

Informácie o rezervách

Názovpoložky

Bežnéúčtovnéobdobie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Tvorba Použitie

Rozdelenie do neuhradenej straty minulých rokov

1 924

Rozdelenie medzi spoločníkov

Započítanie s neuhradenou stratou minulých rokov

Vysporiadanieúčtovnéhozisku

Bežnéúčtovnéobdobie

Rozdelenie do zákonného rezervného fondu

Rozdelenie do štatutárnych a ostatných fondov

Základné imanie spoločnosti tvorí vklad spoločnosti Corwin j.s.a. v hodnote 5 000 eur.

Informácie o rozdelení účtovného zisku alebo o vysporiadaní účtovnej straty

Názovpoložky

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Účtovnástrata

1 924

10.ZÁVÄZKY

11.ODLOŽENÁDAŇZPRÍJMOV

Iné

Zaúčtovaná ako náklad

Zaúčtovaná do vlastného imania

Odloženýdaňovýzáväzok

Zmenaodloženéhodaňovéhozáväzku

Zaúčtovaná ako náklad

-22 988 -136

Zaúčtovaná do vlastného imania

Odloženádaňovápohľadávka

23333 345

Uplatnenádaňovápohľadávka

22988 -136

Možnosťpreviesťnevyužitédaňovéodpočty

4180 340

Sadzbadanezpríjmov(v%)

21 10

zdaniteľné

Možnosťumorovaťdaňovústratuvbudúcnosti

99550 1881

Dočasnérozdielymedziúčtovnouhodnotou

záväzkovadaňovouzákladňou,ztoho:

odpočítateľné

7 380 1 230

odpočítateľné

zdaniteľné

Informácie o odloženej daňovej pohľadávke alebo o odloženom daňovom záväzku

Názovpoložky Bežnéúčtovnéobdobie Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Dočasnérozdielymedziúčtovnouhodnotoumajetku

adaňovouzákladňou,ztoho:

Splatnosť

SK4000027181 1 000 23000 100% 5,20% p.a 29.11.2029

Záväzky po lehote splatnosti

0 0

V položke Krátkodobé finančné výpomoci sú vykázané úroky súvisiace s vydanými dlhopismi vo výške 104 855 EUR. Tieto úroky

budú vysporiadané v nasledujúcom roku.

Informácie o predaných dlhopisoch

Názovvydanéhodlhopisu Menovitáhodnota Počet Emisnýkurz Úrok

Krátkodobéfinančnévýpomocispolu

104855 0

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti

do jedného roka vrátane

104 855 0

Záväzky po lehote splatnosti

0 0

Krátkodobézáväzkyspolu

17584 0

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti

do jedného roka vrátane

17 584 0

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti nad päť

rokov

0 0

Záväzky so zostatkovou dobou splatnosti jeden rok

až päť rokov

23 000 000 0

Informácie o záväzkoch

Názovpoložky Bežnéúčtovnéobdobie Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Dlhodobézáväzkyspolu

23000000 0

12.VÝNOSYANÁKLADY

Čistýobratcelkom 1058913 0

Iné výnosy súvisiace s bežnou činnosťou, z toho: 1 058 913 0

výnosové úroky 1 058 913 0

Výnosy zo zákazky

0 0

Výnosy z nehnuteľnosti na predaj 0 0

Tržby z predaja služieb 0 0

Tržby za tovar 0 0

Názovpoložky

Bežnéúčtovnéobdobie Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Tržby za vlastné výrobky

0 0

Výnosy

Účtovná jednotka dosiahla v bežnom účtovnom období iba úrokové výnosy zo zmeniek vo výške 1 058 913 eur.

Informácie o čistom obrate

finančné náklady súvisiace s emisiou dlhopisov 305 537 0

bankové poplatky 243 75

náklady za garanciu 119 786 0

Ostatné významné položky finančných nákladov, z toho: 1 133 336 75

úrok z dlhopisov 707 770 0

Kurzové straty, z toho: 0 0

kurzové straty ku dňu, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka

0 0

Kolky a správne poplatky 970 50

Finančnénáklady,ztoho: 1133336 75

Ostatné 4 692 320

Ostatnévýznamnépoložkynákladovzhospodárskej

činnosti,ztoho:

1053 50

Ostatné pokuty a penále 83 0

znalecké posudky 11 070 0

Notár, právne služby 364 45

náklady za overenie individuálnej účtovnej závierky 12 300 1 230

náklady za overenie mimoriadnej účtovnej závierky 0

Nákladyzaposkytnutéslužby,ztoho: 28426 1595

Náklady voči audítorovi, audítorskej spoločnosti, z toho: 12 300 1 230

Náklady

Informácie o nákladoch

Názovpoložky

Bežnéúčtovnéobdobie Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

13.INFORMÁCIEOSPRIAZNENÝCHOSOBÁCH

Corwin Finance s.r.o Inkaso zmeniek 742 546

Corwin Finance s.r.o

Úrokové výnosy zo

zmeniek

1 058 913

Odložená daň z príjmov x -22 988 21 x -136 10

Splatná daň z príjmov x 3 840 21 x 340

Spolu -97 752 x 21 -610 x 10

Odpočet daňovej straty 2021 21

CORWIN SK a.s Nákup služieb -4 682 -240

Corwin Finance s.r.o Nákup zmeniek 22 776 000

Informácie o ekonomických vzťahoch medzi účtovnou jednotkou a spriaznenými osobami

Spriaznenáosoba

Typtransakcie Bežnéúčtovnéobdobie

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovné

obdobie

Celková daň z príjmov x -19 148 21 x 204

Nákladový poplatok za

garanciu

-119 786

0 0

Daňová strata za daný rok na

umorenie v budúcich

zdaňovacích obdobiach

Vplyv nevykázanej odloženej

daňovej pohľadávky

Odpočítateľné položky 1 230 258 21 120 12 10

Pripočítateľné položky 7 380 1 550 21 1 230 123

teoretická daň x 0 21 x 0 10

Daňv% Základdane Daň Daňv%

Výsledok hospodárenia pred

zdanením, z toho:

-103 902 x x -1 720 x

Danezpríjmov

Informácie o daniach z príjmov

Názovpoložky

Bežnéúčtovnéobdobie Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Základdane Daň

CC LAMBDA, s.r.o.

Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa 0

Ostatné položky vlastného imania

Vyplatené dividendy

Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -1 924 -84 754 1 924 -84 754

Neuhradená strata minulých rokov

-1 182

-1 924

-3 105

Nerozdelený zisk minulých rokov

0 0 0

Štatutárne fondy a ostatné fondy

0 115 000 115 000

Nedeliteľný fond

Zákonný rezervný fond

0 0

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a

rozdelení

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových

vkladov

Ostatné kapitálové fondy

Emisné ážio

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

Zmena základného imania

Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely

Základné imanie

5 000 5 000

14.INFORMÁCIEOZMENÁCHVLASTNÉHOIMANIA

Položkavlastnéhoimania

Bežnéúčtovnéobdobie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Prírastky Úbytky Presuny

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

15.PREHĽADOPEŇAŽNÝCHTOKOCH

16.VÝZNAMNÉUDALOSTI,KTORÉNASTALIPODNI,KUKTORÉMUSAZOSTAVUJEÚČTOVNÁZÁVIERKA

Valné zdromaždenie rozhodlo dňa 12.11.2025 o preúčtovaní straty za rok 2024 na účet neuhradenej straty minulých rokov.

Prehľad o peňažných tokoch bol spracovaný nepriamou metódou.

Po 31. decembri 2025 nenastali také udalosti, ktoré majú významný vplyv na verné zobrazenie skutočností uvádzaných v tejto

účtovnej závierke.

Účet 491 – Vlastné imanie fyzickej osoby – podnikateľa 0

Ostatné položky vlastného imania

Vyplatené dividendy

Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia -289 -1 924 289 -1 924

Neuhradená strata minulých rokov

-893

-289

-1 182

Nerozdelený zisk minulých rokov

0 0

Štatutárne fondy a ostatné fondy

0 0

Nedeliteľný fond

Zákonný rezervný fond

Oceňovacie rozdiely z precenenia pri zlúčení, splynutí a

rozdelení

Oceňovacie rozdiely z kapitálových účastín

Oceňovacie rozdiely z precenenia majetku a záväzkov

Zákonný rezervný fond (nedeliteľný fond) z kapitálových

vkladov

Ostatné kapitálové fondy

Emisné ážio

Pohľadávky za upísané vlastné imanie

Zmena základného imania

Vlastné akcie a vlastné obchodné podiely

Základné imanie

5 000 5 000

Položkavlastnéhoimania

Bezprostrednepredchádzajúceúčtovnéobdobie

Stavnazačiatku

účtovnéhoobdobia

Prírastky Úbytky Presuny

Stavnakonci

účtovnéhoobdobia

Bežné účtovné Minulé účtovné

obdobie obdobie

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti

Z/S

Výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (+/-)

-103 902

-1 720

A.1.

Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia z bežnej činnosti pred zdanením daňou z príjmov (súčet A.1.1. až

A.1.13) (+/-)

-59 001 1 230

A.1.1. Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)

A.1.2.

Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto majetku

do nákladov na bežnú činnosť, s výnimkou jeho predaja (+)

A.1.3. Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)

A.1.4. Zmena stavu rezerv (+/-) 6 150 1 230

A.1.5. Zmena stavu opravných položiek (+/-)

A.1.6. Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-) -1 508

A.1.7. Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)

A.1.8.

Úroky účtované do nákladov (+)

707 770

A.1.9.

Úroky účtované do výnosov (-)

-1 058 913

A.1.10.

Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (-)

A.1.11.

Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (+)

A.1.12. Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)

A.1.13.

Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia z bežnej činnosti s výnimkou tých, ktoré

sa uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-)

287 500

A.2.

Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu (rozdiel medzi obežným majetkom a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek

obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov) na výsledok hospodárenia z bežnej

činnosti

17 584 -120

A.2.1. Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)

A.2.2.

Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činnosti (+/-)

17 584

-120

A.2.3.

Zmena stavu zásob (-/+)

A.2.4.

Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a peňažných

ekvivalentov (-/+)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných častiach

prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S+A.1.+A.2.)

-145 318 -610

A.3.

Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičnej činnosti (+)

A.4.

Výdavky na zaplatené úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančnej činnosti (-)

A.5.

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku (+)

A.6.

Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičnej činnosti (-)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-) (súčet Z/S + A.1. až A.6.)

-145 318

-610

A.7.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo finančných

činností (-/+)

-340

A.8.

Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (+)

A.9.

Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na prevádzkovú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-) (súčet Z/S + A.1. až A.9.)

-145 658

-610

Peňažné toky z investičnej činnosti

B.1.

Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)

B.2.

Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)

B.3.

Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (-)

-22 776 000

B.4.

Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)

B.5.

Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)

B.6.

Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných papierov, ktoré

sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie (+)

715 000

B.7.

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného

celku (-)

B.8.

Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (+)

B.9.

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou tretím osobám s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých

účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)

B.10.

Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou tretím osobám, s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej

jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)

Prehľad o peňažných tokoch

za rok končiaci: 31.12.2025

(v EUR)

Ozna-

čenie

Názov položky

Skutočnosť v EUR

Bežné účtovné Minulé účtovné

obdobie obdobie

Ozna-

čenie

Názov položky

Skutočnosť v EUR

B.11

Príjmy z prenájmu súboru hnuteľného a nehnuteľného majetku používaného a odpisovaného nájomcom (+)

B.12.

Prijaté úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

27 546

B.13.

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

B.14.

Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie alebo ak sa tieto výdavky považujú

za peňažné toky z finančnej činnosti (-)

B.15.

Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie alebo ak sa tieto výdavky považujú

za peňažné toky z finančnej činnosti (-)

B.16.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-)

B.17.

Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

B.18.

Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

B.19.

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

B.20.

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

B. Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.20.)

-22 033 454

Peňažné toky z finančnej činnosti

C.1.

Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.)

115 000

C.1.1.

Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)

C.1.2.

Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)

115 000

C.1.3.

Prijaté peňažné dary (+)

C.1.4.

Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)

C.1.5

Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)

C.1.6.

Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-)

C.1.7.

Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou

jednotkou (-)

C.1.8.

Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)

C.2.

Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti

22 712 500

C.2.1.

Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)

22 712 500

C.2.2.

Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-)

C.2.3.

Príjmy z úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky s výnimkou úverov, ktoré boli

poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (+)

C.2.4.

Výdavky na splácanie úverov, ktoré účtovnej jednotke poskytla banka alebo pobočka zahraničnej banky s výnimkou úverov,

ktoré boli poskytnuté na zabezpečenie hlavného predmetu činnosti (-)

C.2.5.

Príjmy z prijatých pôžičiek (+)

C.2.6.

Výdavky na splácanie pôžičiek (-)

C.2.7.

Výdavky na úhradu záväzkov z používania majetku, ktorý je predmetom zmluvy o kúpe prenajatej veci (-)

C.2.8.

Výdavky na úhradu záväzkov za prenájom súboru hnuteľného majetku a nehnuteľného majetku používaného a odpisovaného

nájomcom (-)

C.2.9.

Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej jednotky s

výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)

C.2.10.

Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej

jednotky s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)

C.3.

Výdavky na zaplatené úroky s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

-602 915

C.4.

Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

C.5.

Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie alebo ak sa považujú za peňažné

toky z investičnej činnosti (-)

C.6.

Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie alebo na obchodovanie alebo ak sa

považujú za peňažné toky z investičnej činnosti (+)

C.7.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-)

C.8.

Príjmy mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)

C.9.

Výdavky mimoriadneho charakteru vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)

Čisté peňažné toky z finančnej činnosti

22 224 585

Čisté zvýšenie alebo čisté zníženie peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov (+/-) (súčet A+B+C)

45 473

-610

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia

3 119

3 729

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením kurzových

rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka

48 592 3 119

Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka (+/-)

Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia upravený o kurzové rozdiely

vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

48 592 3 119